L'assurance-vie en entreprise

Assurance-vie n'est généralement envisagée que pour protéger le bien-être financier des personnes et de leurs familles. Mais l'assurance-vie peut également jouer un rôle majeur dans la stabilité financière des entreprises. Une fois analysé, il est clair qu'une entreprise a le même besoin d'assurance de base qu'un particulier :une protection contre les décès prématurés et la livraison d'argent au moment précis où cela est nécessaire. Ce besoin de fonds disponibles se rapporte à la disposition d'un intérêt commercial au décès d'une personne clé de cette entreprise.

Les entreprises sont généralement organisées de l'une des trois manières suivantes :une entreprise individuelle, un partenariat, ou une société. Le décès d'un propriétaire, partenaire, ou un actionnaire actif clé exigerait la cession de son intérêt commercial, comme n'importe quel autre actif. Cela peut souvent entraîner une restructuration de l'entreprise, sa vente ou même sa liquidation. Malheureusement, la différence entre la vente d'une entreprise et sa liquidation peut être assez dramatique, avec la vente résultant généralement en la famille recevant une juste valeur marchande pour l'intérêt commercial. Liquidation , d'autre part, est une vente forcée qui peut ne rapporter qu'un faible pourcentage de la valeur réelle de l'entreprise. Dans certaines situations, la liquidation de l'entreprise est imposée par la loi ; mais il est, néanmoins, la méthode la moins souhaitable de disposer des biens du défunt. Afin d'éviter un tel résultat, la vente ou le maintien de l'entreprise nécessiterait une planification et une mise en œuvre appropriées des accords commerciaux, un successeur ou un acheteur volontaire et compétent, et des liquidités suffisantes pour mettre en œuvre le transfert. Regardons comment le propriétaire unique peut protéger ses intérêts commerciaux avec l'utilisation stratégique de l'assurance-vie.

UNE entreprise individuelle est une forme d'entreprise non constituée en société par laquelle un individu, en utilisant ses propres talents et capacités spéciaux, possède et gère une entreprise. Même si ce type d'organisation peut avoir plusieurs employés, c'est le propriétaire unique qui est généralement directement responsable du succès de l'entreprise. Cette personne a une responsabilité illimitée en ce qui concerne l'exploitation de l'entreprise ; les créanciers peuvent revendiquer à la fois l'entreprise du propriétaire et ses biens personnels. Lorsque le propriétaire unique décède, l'entreprise décède également, et avec elle une source (souvent la seule) de revenus pour la famille. À moins qu'il n'y ait eu une planification adéquate au préalable, l'entreprise peut devoir être liquidée pour une fraction de sa valeur afin de payer les frais de règlement de la succession.

L'assurance-vie peut être utilisée pour résoudre les problèmes créés par le décès du propriétaire unique. Il peut financer un accord de poursuite d'activité (également connu sous le nom de contrat d'achat-vente ) en fournissant les liquidités nécessaires pour maintenir l'entreprise en activité jusqu'à ce qu'elle puisse être vendue à une juste valeur marchande au profit de la famille du défunt. L'assurance-vie peut également être utilisée pour fournir des fonds à un employé compétent ou à une autre personne qualifiée pour acheter l'entreprise des membres survivants de la famille.

Dans la deuxième partie de cette série d'articles, nous verrons comment l'assurance-vie peut être utilisée pour protéger les sociétés de personnes et les sociétés.