Les règles pour emprunter à un Roth 401 (k)

L'Internal Revenue Service pénalise les retraits anticipés des régimes parrainés par l'employeur, mais vous permet de contracter des prêts non imposables auprès d'un Roth 401 (k) dans certaines limites. Cependant, c'est finalement à votre plan de décider d'autoriser ou non les prêts. Si votre employeur vous dit qu'il n'y a pas de prêts, vous ne pouvez pas emprunter sur votre Roth 401(k).

Limites de prêt

L'IRS fixe le montant maximum que vous pouvez emprunter de votre plan Roth 401 (k) au moindre de 50 $, 000 ou 50 pour cent du solde de votre compte. Cependant, ces limites sont cumulatives avec vos prêts 401(k) traditionnels auprès du même employeur. Par exemple, si vous avez 20$, 000 prêt de votre plan 401(k) traditionnel, vous ne pouviez emprunter qu'un maximum de 30 $, 000 de votre plan Roth 401(k) avec la même entreprise.

Conditions de remboursement

Typiquement, Les prêts Roth 401(k) doivent être remboursés dans les cinq ans, et les paiements doivent être sensiblement égaux. Par exemple, vous ne pouviez pas rembourser un montant symbolique de votre prêt Roth 401(k) pendant les trois premières années, puis effectuer des paiements plus importants au cours des deux dernières pour respecter le délai de remboursement. Cependant, l'IRS vous permet de prendre plus de temps pour rembourser un prêt s'il est utilisé pour acheter une résidence principale. Si vous avez besoin d'un prêt 401(k) pour un acompte sur votre maison, vous pouvez prendre plus de cinq ans pour le rembourser.

Implications de taxes

Prendre un prêt de votre plan Roth 401(k) n'a aucune incidence fiscale négative - tant que vous le remboursez comme convenu. Là où les gens se heurtent à des problèmes fiscaux, cependant, c'est s'ils ne le remboursent pas. Si vous quittez votre emploi, même pour des circonstances complètement hors de votre contrôle, la totalité du solde devient exigible peu de temps après :généralement dans les deux mois. Si vous ne le remboursez pas, il s'agit d'une distribution réputée du solde du prêt, et la partie du prêt attribuable aux gains devient alors imposable et assujettie à la pénalité de retrait anticipé de 10 % dans la plupart des cas.

Roth 401(k) Intérêts d'emprunt

Vous paierez des intérêts sur le prêt de votre plan Roth 401(k) pendant qu'il reste impayé, même si vous empruntez essentiellement votre propre argent. Le taux d'intérêt est généralement légèrement supérieur au taux préférentiel, et il retourne dans votre compte. Le solde de votre prêt qui reste impayé n'est pas investi, donc vous manquez des gains. Par exemple, si vous avez 10$, 000 en souffrance et payer des intérêts de 4 %, mais le marché augmente de 7 pour cent, vous ne gagnez pas autant que si vous aviez laissé l'argent sur le compte.