Pouvez-vous emprunter contre votre rente?

Une rente est un produit de retraite avec une croissance à imposition différée. Les rentes sont soit différées soit immédiates. Lorsque vous bénéficiez d'une rente immédiate, vous commencez à recevoir des paiements mais n'avez plus accès au capital. Une rente différée est une rente que vous laissez croître jusqu'à ce que vous en ayez besoin plus tard. Si vous classez les rentes par placements, il existe trois principaux types de rentes. Ceux-ci sont fixes, variable et indexé, mais les règles de la rente sont les mêmes.

Règles de rente

Parce que le but d'une rente est la retraite, il y a une pénalité si vous retirez des fonds d'une rente différée avant d'avoir 59 ans 1/2. La pénalité est de 10 pour cent de la croissance. Vous devez également payer l'impôt sur la croissance. Avec des rentes, le LIFO -- dernier entré, premier sorti -- la règle régit les retraits. Cela signifie que le premier argent que vous retirez est tout gain ou intérêt que vous avez réalisé sur votre argent. Si vous avez moins de 59 1/2, une rente immédiate, celui qui produit des paiements sensiblement égaux en fonction de votre espérance de vie, ne sont pas assujettis à la pénalité de 10 pour cent. Pendant que vous payez des impôts, chaque paiement se compose d'une certaine croissance imposable et d'un certain capital.

Pénalités de l'entreprise

La plupart des rentes ont des périodes de rachat. Une période de rachat est la durée pendant laquelle vous devez conserver l'argent dans la rente ou payer une pénalité pour le retrait des fonds. Les pénalités diminuent normalement plus vous attendez pour retirer des fonds. La société les base sur un pourcentage du solde de la rente.

Réception constructive

Lorsque vous utilisez les fonds dans une rente, l'IRS le considère comme un reçu implicite et soumis à l'impôt et à la pénalité. Vous n'avez pas à retirer l'argent pour utiliser les fonds, emprunter contre eux compte aussi. L'article 72(e)(4)(A) du code des impôts note que tout type de nantissement ou de cession déclenche un événement imposable. Une exception récente s'est produite lorsqu'un contribuable a acheté une rente à utiliser comme garantie hypothécaire. Puisque le contrat n'avait aucun gain, il n'y avait ni pénalité ni imposition.

Institutions financières

Les banques et autres établissements de crédit n'autorisent normalement pas un prêt qui utilise une rente comme garantie en raison des lois fiscales. Cependant, ils pourraient faire un prêt personnel basé sur des versements de rente à partir d'une rente immédiate. Dans ce cas, vous recevez déjà des paiements. L'établissement prêteur n'utilise pas la rente comme garantie, mais simplement une assurance de paiement, comme toute source de revenu garanti.