Comment décider ce qu'est un bilan solide

Dans le monde de l'investissement, vous entendez souvent les gens utiliser le terme « un bilan solide ». De nombreux investisseurs envisagent d'investir dans des sociétés dont le bilan est solide, car elles sont plus susceptibles de rembourser leurs dettes. Un bilan comporte trois éléments :les actifs, passif et capitaux propres. Un bilan solide indique qu'une entreprise est liquide, ce qui signifie qu'il dispose de suffisamment de liquidités pour gérer ses dettes. Disposer d'une grande quantité de liquidités n'est pas le seul facteur déterminant pour décider si un bilan est solide. De nombreux investisseurs utilisent des ratios de liquidité pour déterminer la solidité d'un bilan.

Étape 1

Examiner les actifs de l'entreprise. Déterminez si l'entreprise a suffisamment d'actifs à court terme pour payer ses obligations financières. Une entreprise qui a plus de passifs que d'actifs est considérée comme financièrement faible. Même si une entreprise peut avoir un montant important d'actifs circulants, ce n'est pas le seul facteur à considérer.

Étape 2

Calculez le ratio actuel en divisant le total de l'actif à court terme d'une entreprise par le passif à court terme. Le ratio actuel est utilisé pour mesurer la liquidité d'une entreprise. Un ratio actuel de 1 ou plus est préférable pour décider de la solidité financière d'une entreprise, selon le site de la spéculation financière.

Étape 3

Calculez le ratio rapide en soustrayant les stocks de l'actif à court terme et en divisant ce résultat par le passif à court terme. Le ratio rapide est une mesure plus précise de la capacité d'une entreprise à payer ses dettes. Un ratio rapide supérieur à 1 signifie que l'entreprise est en bonne situation financière.

Étape 4

Calculez le ratio trésorerie/dette en additionnant les liquidités et les investissements à court terme et en divisant ce total par les passifs à court et à long terme. Il est important pour une entreprise de tirer un pourcentage élevé de ses liquidités de ses opérations et non d'avoir beaucoup de dettes. Un ratio trésorerie/dette favorable est égal ou supérieur à 1,5.

Étape 5

Calculez le ratio d'endettement en divisant le montant total du passif d'une entreprise par les capitaux propres. Le ratio d'endettement détermine le montant de la dette et des capitaux propres qu'une entreprise utilise pour acheter des actifs. Si le rapport est inférieur à 1, cela signifie qu'une entreprise achète la plupart de ses actifs avec des capitaux propres, ce qui montre la solidité financière.

Étape 6

Examinez les tendances passées. Pour mieux déterminer la solidité d'un bilan, vous devez analyser les tendances positives et négatives au sein d'une entreprise. Déterminez si les données importantes du bilan s'améliorent ou diminuent au fil du temps. Comparez les données financières du bilan aux bilans et aux ratios de l'industrie d'entreprises similaires.

Conseil

Vous pouvez trouver les ratios financiers de nombreuses sociétés ouvertes en ligne gratuitement sur les sites Web financiers.

Avertissement

Évitez de ne considérer qu'un seul facteur pour déterminer la solidité d'un bilan.