Qu'est-ce qu'une pension et comment est-elle calculée ?

De nombreux employeurs financent des régimes de retraite pour les employés dans le cadre de leurs avantages sociaux. Si votre employeur vous offre un régime de retraite, vous devez généralement calculer vos prestations à l'aide d'une formule établie par l'entreprise. Cette formule est généralement basée sur le nombre d'années que vous avez travaillé pour votre employeur et le montant d'argent que vous avez gagné.

À propos des retraites

Une pension est un type de régime à prestations déterminées, qui est un compte de retraite entièrement financé par votre employeur. Pendant que vous travaillez, votre employeur cotise régulièrement à votre régime de retraite. Dans la plupart des cas, votre employeur décide également de la manière d'investir les fonds. La plupart des régimes de retraite ne vous permettent pas d'accéder aux fonds avant d'avoir atteint l'âge de la retraite, généralement 65. Cependant, quelques plans peuvent permettre un accès anticipé à une personne réduite de 55 à 65 ans.

Acquisition

Avant de pouvoir calculer le montant des prestations de retraite que vous recevrez chaque mois, vous devez déterminer le pourcentage de vos droits acquis, ou garanti, avant de quitter votre emploi. La plupart des régimes de retraite utilisent soit l'acquisition anticipée, soit l'acquisition progressive. Dans le cadre de l'acquisition anticipée, vous perdez toutes vos prestations de retraite si vous quittez votre emploi dans moins de cinq ans. Si vous partez après cinq ans, cependant, vous avez droit à toutes vos prestations à l'âge de la retraite. Acquisition sous-évaluée, vous avez droit à 20 pour cent de vos prestations si vous restez au travail pendant au moins trois ans. Au cours de chaque année suivante, 20 pour cent supplémentaires de vos prestations deviennent acquis.

Calculs

La plupart des employeurs calculent vos prestations de retraite en fonction du produit de vos années de service, un multiplicateur déterminé par l'entreprise et vos gains au cours des trois années où vous avez gagné le plus. Par exemple, si vous avez travaillé pour une entreprise pendant 25 ans, gagné en moyenne 5 $, 000 par mois pendant votre période de rémunération la plus élevée et que le multiplicateur de pension de l'entreprise est de 2,5 %, votre prestation de retraite complète serait de 3 $, 125 (25 ans x 5 $, 000 x 0,025). Cependant, si vous choisissez de recevoir des prestations avant l'âge de 65 ans ou si 100 % de vos prestations ne sont pas acquises, votre mensualité peut être inférieure à ce montant.

Compensation de la sécurité sociale

Parce que votre employeur est responsable de payer la moitié de vos impôts de sécurité sociale chaque mois, de nombreuses entreprises qui proposent des régimes de retraite réduisent vos prestations mensuelles en fonction du montant que vous avez droit à recevoir de la sécurité sociale. Cette compensation est déterminée par votre employeur et peut représenter jusqu'à 50 pour cent de vos prestations mensuelles de sécurité sociale à la retraite.