Que signifie être investi ?

L'acquisition est un concept important dans le monde des régimes de retraite d'employeur. Pour la plupart des gens, ils rencontreront le terme acquisition lorsqu'ils traiteront de leurs régimes de retraite parrainés par l'employeur, tels qu'un régime 401 (k) ou 403 (b). Dans ce contexte, l'acquisition fait référence à la part de votre employeur qui vous appartient réellement. Voici comment tout cela fonctionne.

Comment fonctionne l'acquisition

De nombreux régimes de retraite parrainés par l'employeur offrent une contrepartie de l'employeur sur toutes les cotisations versées par l'employé. Par exemple, un employeur peut égaler 50 pour cent des premiers 6 pour cent du salaire d'un employé déposé sur le compte. Dans ce cas, l'employé cotise 6 pour cent et reçoit 3 pour cent supplémentaires de l'employeur, résultant en un total de 9 pour cent. C'est de l'argent gratuit, et c'est l'une des raisons pour lesquelles les experts recommandent aux employés d'en tirer le meilleur parti.

Mais voici le hic :ce match ne vous appartient pas dès le premier jour. Oui, vos contributions vous appartiennent toujours, mais l'argent de votre employeur peut devoir être investi - potentiellement pendant des années - avant qu'il ne devienne entièrement le vôtre. Pour l'argent à investir, vous devrez rester un employé de l'entreprise jusqu'à ce que vous ayez terminé la période d'acquisition requise.

Si vous ne remplissez pas les conditions d'acquisition, vous perdrez tous les fonds de contrepartie non acquis.

Il est utile de connaître quelques détails supplémentaires sur l'acquisition :

• L'acquisition se fait souvent sur quelques années, généralement trois ou quatre ans.
• Un match d'employeur est souvent acquis proportionnellement chaque année, et ce processus est appelé acquisition graduée. Par exemple, si votre gilet de match dure plus de quatre ans, un quart du montant de contrepartie total sera acquis chaque année.
• Un autre type de vesting, le cliff vesting, s'effectue en une seule fois. Une fois la période d'acquisition dépassée, 100 pour cent de votre match vous appartient.
• Généralement, une fois que vous avez passé la période d'acquisition, tous les futurs matchs sont acquis immédiatement.

Pourquoi une entreprise exigerait-elle une période d'acquisition ? Une période d'acquisition peut réduire le roulement du personnel et maintenir les employés au travail plus longtemps, aider à réduire les coûts de l'employeur. D'autres avantages tels que les plans d'actions ou d'options pour les employés peuvent également avoir une période d'acquisition.

Cependant, de nombreuses entreprises n'exigeront pas de période d'acquisition, et dans ces cas, votre match devient le vôtre dès qu'il est déposé sur votre compte. Cela ne signifie pas que vous pouvez retirer l'argent de votre régime de retraite sans pénalité, mais vous pourrez emporter la totalité du montant - vos cotisations plus la contrepartie de l'employeur - avec vous lorsque vous quitterez votre emploi.

Ou vous pouvez le transférer dans le plan 401 (k) de votre nouvel employeur ou dans un IRA.

Bien qu'il soit normal que les plans 401(k) et autres nécessitent une période d'acquisition, d'autres régimes de retraite tels que le SEP IRA et le SIMPLE IRA nécessitent une acquisition immédiate.

Un exemple de dévolution

L'acquisition graduée est l'une des formes d'acquisition les plus courantes, et il offre aux employés un pourcentage de leur correspondance chaque année jusqu'à ce que l'employé possède l'intégralité de la correspondance et toute correspondance future. Examinons un exemple afin que vous puissiez voir comment cela fonctionne dans la pratique.

Imaginez que vous cotisez 4 pour cent de votre salaire et recevez une contrepartie de 100 pour cent sur ces fonds. Le match se déroule sur une période de quatre ans. Pour la simplicité d'exécution des nombres, supposons que vous cotisez 4 $, 000 par an, vous recevez donc 4 $, 000 en fonds de contrepartie.

Voici à quoi ressemblerait votre calendrier d'acquisition pour les cinq premières années.