Les meilleurs régimes de retraite pour les travailleurs indépendants

Les plans de retraite pour les indépendants vont du bon au scandaleusement bon, et peut vous permettre d'économiser beaucoup plus qu'avec un régime d'employeur traditionnel. Un régime de retraite bien choisi peut permettre aux entrepreneurs et aux travailleurs autonomes de financer une retraite brillante.

Les travailleurs autonomes ont plusieurs options de régime, y compris les régimes à cotisations définies tels que le solo 401(k), SEP IRA et SIMPLE IRA. Mais ils ont aussi des options à prestations définies, trop.

Voici les détails sur certains des meilleurs régimes de retraite, combien vous pouvez économiser et quel plan vous convient le mieux.

Trois régimes populaires pour les travailleurs autonomes

L'un des inconvénients d'être travailleur indépendant est que vous n'obtenez pas automatiquement les avantages offerts par de nombreux employeurs, comme un plan 401 (k) avec une contrepartie de l'entreprise sur vos cotisations. Mais à certains égards, les régimes de retraite des travailleurs indépendants peuvent largement dépasser ces options régulières.

Voici trois des régimes à cotisations déterminées les plus populaires et qui pourraient les trouver utiles.

Solo 401 (k)

Le solo 401(k) vous offre tous les avantages d'un plan d'entreprise 401(k) et vous offre ensuite encore plus d'avantages. Vous pouvez sélectionner les options traditionnelles ou Roth 401(k), ce qui signifie que vous aurez la possibilité de cotiser avant ou après impôt. Vous pouvez investir dans pratiquement toutes les classes d'actifs, trop. Choisissez un courtier qui offre un solo gratuit 401 (k) - Fidelity et Schwab sont de bons choix - et vous ne paierez pas de frais supplémentaires.

Avec un solo 401(k), vous pouvez faire une contribution d'employé - jusqu'à 19 $, 500 en 2021 - ainsi qu'une contribution de l'employeur jusqu'à 25 pour cent des bénéfices de votre entreprise, jusqu'à un dépôt total de 58 $, 000 entre les deux. Les personnes de 50 ans et plus peuvent ajouter 6 $ supplémentaires, 500 à titre de contribution de rattrapage.

Comme tu peux le voir, vous pouvez rapidement aller au-dessus de la limite habituelle du plan 401 (k) d'une entreprise.

Pour qui cela peut-il être le mieux : Entreprises unipersonnelles ou constituées d'une personne et d'un conjoint. Peut bien fonctionner pour ceux qui ont un concert à côté (voir ci-dessous) ainsi que pour ceux qui gagnent beaucoup d'argent.

SEP IRA

Un SEP IRA permet aux travailleurs indépendants de créer un régime de retraite pour eux-mêmes ainsi que pour leurs employés. Ce type de plan offre un moyen d'épargner avec report d'impôt - avec les règles d'un IRA traditionnel - mais le suralimente, avec un 58$, 000 limite de cotisation annuelle maximale en 2021. Et l'utilisation d'un SEP IRA ne vous empêchera pas d'utiliser un IRA traditionnel ou Roth (ce que vous devriez vraiment faire).

Un SEP IRA permet à l'entreprise de verser des cotisations patronales aux employés, y compris le travailleur indépendant. L'entreprise peut contribuer le moindre de 25 pour cent de ses bénéfices ou le maximum annuel. C'est un plan largement disponible, avec de nombreux courtiers offrant un accès. Cependant, il n'y a pas d'option Roth et tous les employés doivent recevoir le même pourcentage de contribution.

Pour qui cela peut-il être le mieux : Mieux pour les travailleurs indépendants à revenu élevé, surtout ceux dans des tenues pour une personne.

IRA SIMPLE

L'IRA SIMPLE est un moyen facile pour les petits employeurs, y compris les indépendants, d'offrir aux employés un régime de retraite. L'IRA SIMPLE peut être plus facile à mettre en place pour un employeur que de nombreux plans 401 (k), qui ont des règles complexes. Employeurs comptant 100 employés ou moins et gagnant plus de 5 $, 000 peut en créer un.

L'IRA SIMPLE utilise les règles d'un IRA traditionnel, il est donc à imposition différée et a les mêmes exigences de retrait à la retraite. Les employés peuvent voir leur salaire déduit de leurs chèques de paie et peuvent différer jusqu'à 13 $. 500 par an, avec ceux de plus de 50 ans autorisés à 3 $, 000 contribution de rattrapage.

Les employeurs doivent ajouter au compte, et ils ont plusieurs choix :(1) Ils peuvent égaler les cotisations jusqu'à 3 pour cent du salaire, ou (2) Ils peuvent contribuer jusqu'à 2 pour cent du salaire d'un travailleur jusqu'à la limite annuelle de compensation de 290 $, 000 en 2021. Les salariés sont pleinement acquis dès qu'ils reçoivent l'argent, donc toute contribution devient la leur immédiatement.

Pour qui cela peut-il être le mieux : Mieux pour les entreprises comptant au moins quelques employés et peut permettre aux entreprises d'offrir des avantages inférieurs à ceux des autres régimes.

Autres options pour les indépendants

Ces trois régimes à cotisations définies sont parmi les plus populaires, mais les indépendants doivent également savoir qu'ils peuvent mettre en place un régime à prestations définies. Un régime à prestations déterminées peut vous permettre d'engranger des montants encore plus importants avec un report d'impôt, mais ils conviennent mieux aux personnes qui gagnent toujours plus.

« Ceux-ci valent la peine d'être pris en compte si votre revenu de travail indépendant est substantiel, " dit Dan Sudit, un partenaire chez Crewe Advisors à Salt Lake City. « La limite de cotisation est basée sur divers facteurs, notamment l'âge, le revenu, et des années en affaires, mais le plafond annuel des prestations peut dépasser 200 $, 000 par an.

Cependant, les régimes à prestations définies peuvent être plus lourds à mettre en place et généralement plus coûteux à entretenir. Mais si vous contribuez suffisamment, ces coûts peuvent valoir le compromis.

"Dans certaines circonstances, selon que vous versez des cotisations régulières ou une cotisation forfaitaire importante, il peut être un outil efficace pour contribuer beaucoup plus à votre épargne-retraite que les autres régimes de retraite qualifiés standard, », dit Sudit.

Pour la plupart des individus, un régime à prestations définies n'est pas vraiment une option intéressante, mais cela dépend de votre situation financière individuelle et surtout de vos revenus.

Quel régime de retraite pour travailleur autonome est le meilleur?

Le bon plan de retraite des travailleurs indépendants dépend tellement de votre situation personnelle, mais pour ceux qui sont le seul salarié de l'entreprise (y compris un conjoint), le solo 401 (k) est un excellent choix. Il vous permet de bénéficier de tous les avantages d'un plan 401(k) « normal » parrainé par l'entreprise, puis de le faire monter de quelques crans.

Sudit reconnaît la nécessité d'adapter le plan à votre situation personnelle, mais dit, "J'ai un parti pris préférentiel pour le solo 401(k), car il offre le meilleur des mondes, tirer le meilleur parti de toutes les autres options de report de retraite énumérées ci-dessus, avec la possibilité de choisir ce qui vous convient le mieux.

Il explique :« Il permet la cotisation maximale en tant que salarié, la cotisation maximale combinée salarié/employeur, Roth facultatif, et généralement, une grande flexibilité et d'autres avantages significatifs permettant aux travailleurs indépendants de maximiser leurs cotisations de retraite.

Déballons ces avantages :

• Avec un solo 401(k), vous pourrez maximiser le montant que vous mettez de côté pour la retraite en étant en mesure de verser à la fois une contribution de l'employé et de l'employeur au compte.
• Vous pouvez accéder à un Roth 401(k) et profiter de la croissance attrayante en franchise d'impôt de ce plan.
• Vous pourrez investir dans une variété de classes d'actifs, selon le courtier ou le sponsor que vous utilisez, vous offrant une flexibilité maximale.
• Un conjoint peut également participer au programme, et c'est la seule exception à la règle "un employé" pour le solo 401 (k).

Un solo 401(k) peut être meilleur qu'un SEP IRA

Le solo 401 (k) a même un autre avantage plus subtil qui peut en faire un meilleur choix que le SEP IRA pour les bas revenus ou ceux qui utilisent leur entreprise comme un concert parallèle.

Le solo 401(k) vous permet de cotiser jusqu'à 100% de votre salaire, jusqu'à concurrence du maximum annuel de l'employé. En d'autres termes, en 2021 les premiers 19 $, 500 que vous gagnez peuvent être rangés dans le solo 401(k), vous faire économiser sur les impôts. En revanche, le SEP IRA vous permet de cotiser à un taux de 25%, il faudrait donc gagner beaucoup plus pour atteindre le même niveau de cotisation.

En plus de cet avantage, le solo 401(k) vous permet de maximiser la contribution de l'employeur, trop. Une fois que vous avez atteint le maximum d'employés, vous pouvez toujours contribuer à un taux de 25 pour cent des bénéfices restants de votre entreprise. Ainsi, contrairement au SEP IRA, vous êtes toujours en mesure de cotiser davantage à votre régime de retraite à un niveau de revenu inférieur, Tout le reste est égal.

Ce sont quelques-unes des plus grandes différences entre le solo 401 (k) et SEP IRA, mais il peut être utile de comprendre toute la gamme des différences entre les deux programmes populaires.

Le maximum annuel 401 (k) est plafonné

Il convient de noter que la cotisation annuelle maximale à tous les plans 401 (k) est plafonnée, et vous ne pouvez pas déposer le maximum annuel à votre emploi principal, puis engranger un autre maximum annuel de votre activité secondaire, trop. Donc, vous obtenez 19 $, 500 (en 2021) sur tous vos plans 401(k).

Cela dit, si vous maximisez votre cotisation salariale à votre emploi principal, un solo 401 (k) vous permet toujours de verser une contribution de l'employeur au taux de 25 pour cent des revenus de votre entreprise. C'est donc un moyen parfaitement légal d'économiser encore plus grâce à la puissance d'un solo 401(k).

Ce calculateur de retraite pour travailleur autonome peut vous aider à déterminer quel régime vous convient le mieux.

Les IRA sont toujours une option pour les travailleurs indépendants

Même si vous participez à un régime de retraite en tant que travailleur indépendant, y compris le SEP IRA ou le SIMPLE IRA, vous avez toujours la possibilité de participer à un IRA traditionnel ou à un Roth IRA.

Ainsi, vous pouvez maximiser vos cotisations dans l'un des régimes de retraite ci-dessus tout en profitant au maximum de votre propre IRA personnel. Pour 2021, cela signifie que vous pouvez contribuer jusqu'à 6 $, 000 chaque année (plus un bonus de 1 $, 000 si vous avez plus de 50 ans.)

Vous profiterez de tous les avantages d'un IRA, y compris la croissance à imposition différée, et peut profiter de ce que de nombreux experts considèrent comme le meilleur compte de retraite – le Roth IRA.

En bout de ligne

Le régime de retraite qui vous convient le mieux dépend de votre situation. Alors que le solo 401 (k) est généralement un excellent choix, c'est un non-starter si vous employez plus que vous et votre conjoint. Alors pour choisir le bon plan, vous voudrez bien réfléchir à vos besoins et à la direction que prend votre entreprise.

« Choisir le bon nécessite une planification réfléchie, parce que si vous vous précipitez ou si vous êtes convaincu par une stratégie plutôt que d'examiner attentivement vos besoins et votre situation, vous pouvez vous sentir lésé et mal préparé pour votre retraite, », dit Sudit.