Quand est-il acceptable de laisser aux enfants un héritage inégal ?

Un plan successoral inégal peut sembler parfaitement logique sur le papier, mais les experts financiers pensent qu'il peut causer plus de problèmes qu'il n'en résout .

En surface, cela prend tout son sens. Pourquoi laisseriez-vous autant d'argent à votre plus jeune fille, Sonia, une avocate spécialisée dans l'immobilier avec un salaire élevé à six chiffres et sans enfants, qu'à votre fils aîné, Roberto, un bricoleur semi-employé avec quatre enfants et un médecin dette? Il a plus besoin de l'héritage qu'elle, n'est-ce pas ?

C'est peut-être vrai maintenant, disent les professionnels de la planification financière, mais les situations peuvent changer et changent. Et même si un plan successoral inégal semble parfaitement logique sur le papier, il peut causer plus de problèmes qu'il n'en résout.

"À mon avis, des héritages inégaux peuvent être toxiques", a déclaré Kent Schmidgall de Buckingham Strategic Wealth à Burlington, Iowa, dans un e-mail, notant que Sonia et Roberto pourraient finir par changer de place financièrement. "Puis maman et papa meurent, condamnant les enfants à une vie de dîners de Thanksgiving douloureusement gênants."

Une meilleure stratégie pour aider un enfant adulte en difficulté financière, dit Jack Rabuck de West Coast Financial à Santa Barbara, en Californie, est que les parents aident pendant qu'ils sont encore en vie d'une manière qui ne soit pas de simples dons en espèces.

"Par exemple, leur accorder un prêt pour acheter une maison à un taux d'intérêt très bas, auquel ils n'auraient peut-être pas droit autrement", écrit Rabuck dans un e-mail. "Cela aide à équilibrer la balance sans certains des problèmes de laisser plus à un enfant ou à l'autre."

Quand le favoritisme financier a du sens

Alors que la grande majorité des héritages sont répartis uniformément entre tous les enfants, les planificateurs financiers et successoraux conviennent qu'il existe quelques situations uniques dans lesquelles il pourrait être logique pour les parents de laisser différents types d'actifs à différents enfants ou de mettre de côté plus d'argent pour un enfant. sur les autres.

Marianela Collado de Tobias Financial à Plantation, en Floride, explique que l'une des situations les plus courantes est lorsqu'il y a une entreprise familiale, mais qu'un seul des enfants adultes veut s'en mêler.

"Habituellement, l'enfant qui a montré un intérêt à poursuivre l'entreprise familiale se verra laisser toute l'entreprise, et il pourrait y avoir une égalisation d'autres actifs entre les autres enfants", explique Collado, ajoutant que les choses peuvent cependant se compliquer si l'entreprise représente l'essentiel du patrimoine des parents.

Un autre exemple où un héritage inégal pourrait avoir un sens est si un enfant a été le principal dispensateur de soins des parents dans leur vieillesse. Collado dit qu'il n'est pas rare que l'enfant vivant le plus près de ses parents mette sa vie et sa carrière en attente pendant plusieurs années pour les aider à plein temps. Dans ce cas, donner plus à l'aidant « compense » le sacrifice de temps et de salaire perdu, ce que la plupart des frères et sœurs comprendraient.

Le handicap est une autre raison courante de laisser plus d'argent à un enfant qu'aux autres, bien que les parents d'un enfant adulte handicapé doivent faire attention à la manière dont ils établissent leur succession.

Alexandra Baig exploite Companions on Your Journey, un service de planification financière pour les familles ayant des besoins spéciaux à Brookfield, Illinois. Elle explique que la plupart des adultes américains handicapés reçoivent des prestations par le biais de programmes gouvernementaux tels que Medicaid et Supplemental Security Income, mais pour être admissible à ces programmes, vous ne pouvez pas disposer de "ressources comptables" dépassant 2 000 $.

"Si mon enfant adulte vit dans une maison et qu'il y a du personnel de soutien qui vient l'aider dans les activités de la vie quotidienne ou pour trouver un emploi, tout cela est payé par Medicaid", explique Baig. "Si mon enfant reçoit un héritage supérieur à 2 000 $, tout cela disparaît soudainement."

La solution, dit Baig, consiste à créer une fiducie pour les besoins spéciaux. Au lieu de transmettre l'argent directement à l'enfant handicapé au décès du parent, il est versé dans une fiducie distincte qui n'est pas comptabilisée dans les actifs de l'enfant.

"Il pourrait y avoir des millions de dollars dans la fiducie et cela ne compterait toujours pas dans cette limite de ressources de 2 000 $, car techniquement, ce n'est pas l'argent de l'enfant. La fiducie en est propriétaire", déclare Baig.

Dans la plupart des cas, note Baig, laisser plus d'argent à un enfant handicapé est « libérateur » pour les autres frères et sœurs, car ils n'ont pas besoin de se sentir financièrement responsables de ses soins. De plus, comme les personnes handicapées ont une espérance de vie plus courte, la confiance peut facilement être transmise aux frères et sœurs survivants.

Avertissez tout le monde

Tous les professionnels de la finance à qui nous avons parlé ont souligné que peu importe les détails d'un plan successoral, la communication est essentielle. Et doublement dans les cas où les enfants recevront des actifs inégaux ou différents dans leur héritage. Si Sonia apprend pour la première fois que Roberto reçoit plus d'argent de maman et papa lorsqu'ils lisent le testament pour la première fois, cela va créer beaucoup plus de stress, de confusion et de sentiments blessés. Et d'ici là, il est trop tard pour faire quoi que ce soit.

Bob Maloney est conseiller financier et planificateur successoral agréé auprès de Squam Lakes Financial Advisors à Squam Lakes, New Hampshire. Il conseille à ses clients de tenir une réunion de famille dans ses bureaux où il expose le plan successoral des parents à leurs enfants adultes et ouvre la parole aux questions.

"J'ai trouvé ces réunions de famille spectaculaires", déclare Maloney. "Mais il y a encore des parents qui refusent de partager avec leurs enfants leur valeur nette financière. Ils estiment que les enfants n'ont pas le droit de savoir jusqu'à leur mort. Je ne suis pas d'accord avec cela, mais ce n'est pas quelque chose que je Je pense qu'il y a énormément de valeur à faire savoir aux enfants à quoi s'attendre."

Une chose surprenante qui pourrait résulter de ces réunions est qu'un enfant aisé pourrait en fait se porter volontaire pour renoncer à sa part de l'héritage. Robert Schultz, associé chez Rollins Financial, Inc. à Atlanta, explique que les rares fois où il a vu des distributions inégales fonctionner, c'est lorsqu'un enfant bénéficiaire a demandé que les parents soutiennent davantage les autres frères et sœurs.

"À mon avis, cela n'en vaut vraiment pas la peine à moins que le bénéficiaire qui recevra moins n'entame la conversation ou n'ait participé à de nombreuses discussions pour en comprendre les raisons", écrit Schultz.