Quand est la saison des impôts,

et en quoi est-ce différent d'une année d'imposition?

Cet article a été vérifié par nos rédacteurs et Jennifer Samuel, spécialiste produit senior pour Credit Karma Tax®.

Saison des impôts, année d'imposition, Journée de l'impôt - vous pouvez souvent entendre ces termes au cours des premiers mois de chaque année et vous demander ce qu'ils signifient tous

La saison des impôts est la période pendant laquelle vous préparez et produisez généralement votre déclaration de revenus fédérale, et cela dure généralement de janvier à mi-avril. Le jour de l'impôt est le jour où votre déclaration de revenus fédérale est due, 15 avril pour la plupart des gens. Cependant, la date limite de dépôt réelle peut changer au cours d'une année donnée, suite aux vacances, week-ends et autres circonstances. Par exemple, en 2020, La Journée de l'impôt a été prolongée jusqu'au 15 juillet en raison de la pandémie de coronavirus.

L'année d'imposition peut être un peu plus difficile à saisir. Alors que la saison des impôts est la période pendant laquelle vous vous préparez à produire votre déclaration de revenus fédérale (le jour de l'impôt étant le jour où elle est officiellement due), l'année civile au cours de laquelle vous avez gagné le revenu que vous déclarez est appelée année d'imposition. Examinons de plus près la différence entre la saison des impôts et l'année d'imposition.

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• Quand est la saison des impôts par rapport à l'année d'imposition?
• Pourquoi est-ce important?
• Quelles sont les choses à savoir sur la période des impôts?

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Quand est la saison des impôts par rapport à l'année d'imposition?

Une année d'imposition est une période comptable de 12 mois au cours de laquelle la plupart des contribuables gagnent un revenu, suivre les dépenses, et soit payer des impôts sur ce revenu, soit avoir des impôts retenus sur leurs chèques de paie. La plupart des gens considèrent l'année civile comme leur année d'imposition, mais il y a des situations où l'année d'imposition d'une personne peut différer de l'année civile.

Le terme « saison des impôts » fait en réalité référence à la taxe dépôt saison — la période pendant laquelle vous pouvez produire une déclaration de revenus pour déclarer vos revenus et dépenses de l'année d'imposition la plus récente et payer tout impôt restant que vous pourriez devoir.

La saison fiscale pour l'année fiscale la plus récente commence lorsque l'IRS commence à accepter et à traiter ces déclarations de revenus, qui peut varier d'une année à l'autre. En 2020, la saison des impôts pour l'année d'imposition 2019 a commencé le 27 janvier. Bien que rien n'empêche les contribuables de produire leur déclaration avant la date de début, l'IRS mettra ces déclarations de côté jusqu'à ce que le traitement commence officiellement.

Le dernier jour pour déclarer les impôts, parfois appelé Tax Day, est généralement le 15 avril pour la plupart des gens (15 juillet en 2020). La date limite de déclaration de revenus peut être décalée d'un jour ou deux chaque année si le 15 avril tombe un week-end ou un jour férié.

Pourquoi est-ce important?

Comprendre quand est la saison des impôts peut vous aider à vous assurer que vous produisez à temps ou demandez une prolongation officielle si vous avez besoin de plus de temps pour produire votre déclaration. Et vous devrez inclure des informations sur la bonne année d'imposition dans votre déclaration.

Si vous ne produisez pas votre déclaration de revenus correctement et à temps, vous pourriez faire face à des pénalités de l'IRS et à des frais d'intérêt supplémentaires. Voici quelques scénarios où vous pourriez devoir payer des pénalités ou des intérêts.

• Vous ne produisez pas à temps. L'IRS peut imposer une pénalité si vous ne produisez pas votre déclaration avant la date limite d'imposition (que ce soit le 15 avril ou une date d'échéance prolongée). La pénalité est généralement de 5 % de l'impôt impayé pour chaque mois complet ou partiel de votre déclaration en retard. Mais la pénalité peut aller jusqu'à 25 % de l'impôt que vous devez.
• Vous devrez peut-être faire votre déclaration fédérale avant votre état. Certains États utilisent le revenu brut ajusté fédéral de votre déclaration fédérale comme point de départ pour calculer votre obligation fiscale de l'État. Et certains États n'accepteront pas une déclaration d'État si leurs systèmes de traitement ne peuvent pas vérifier qu'il existe une déclaration fédérale correspondante.
• Vous ne payez pas à temps. Même si vous obtenez une extension approuvée pour le dépôt de vos impôts, vous devez toujours payer tout impôt que vous devez avant le 15 avril. Si vous ne payez pas à temps, l'IRS impose une pénalité de 0,5% des impôts impayés pour chaque mois ou mois partiel où ils restent impayés, jusqu'à 25 % du montant que vous devez.
• Vous ne payez pas assez d'impôts tout au long de l'année. Vous êtes censé payer des impôts tout au long de l'année, soit par le biais d'une retenue sur les salaires, soit par des paiements d'impôts trimestriels estimés (ou même les deux). Si les paiements que vous effectuez tout au long de l'année ne représentent pas au moins 90 % de l'impôt total que vous devez pour l'année d'imposition en cours, ou 100 % de l'impôt que vous avez payé pour l'année précédente (selon le moins élevé des deux), alors vous pourriez faire face à une pénalité pour paiement insuffisant à moins que vous ne remplissiez les critères d'une exception de pénalité.

Quelles sont les autres choses à savoir sur la période des impôts?

Comprendre la différence entre la saison des impôts et l'année d'imposition est une connaissance importante. Mais comme la plupart des choses liées à l'impôt, il y a des choses supplémentaires à savoir sur le fonctionnement d'une saison des impôts.

De quoi avez-vous besoin pour la saison des impôts ?

Beaucoup de gens commencent probablement à penser à leurs impôts en janvier. Mais vous n'avez peut-être pas tous les formulaires dont vous avez besoin pour déclarer vos impôts à ce stade. C'est parce que les entreprises ne sont pas tenues d'envoyer les formulaires W-2 et 1099, deux formulaires potentiellement indispensables pour la déclaration fiscale, avant le 31 janvier.

En janvier, soyez à l'affût de vos formulaires fiscaux et commencez à rassembler les documents dont vous avez besoin pour déclarer vos impôts. Si vous produisez votre déclaration de revenus par voie électronique, vous aurez également besoin d'une copie de la déclaration de revenus de l'année précédente.

Quand déposer ?

Cela dépend vraiment de vous, tant que vous déposez avant la date limite. Il y a plusieurs avantages à déposer le plus tôt possible, bien que.

• L'IRS est moins occupé plus tôt dans la saison. Cela signifie qu'il pourrait potentiellement traiter votre déclaration de revenus - et votre remboursement - plus rapidement.
• Le plus tôt vous déposez, plus tôt vous pourrez obtenir le remboursement qui vous est dû. L'IRS dit qu'il émet la plupart des remboursements dans environ 21 jours à compter de la date de dépôt. Votre remboursement d'impôt dépendra de votre état, car chacun a son propre calendrier pour l'émission des remboursements. Et gardez à l'esprit que l'IRS dit que le dépôt électronique, combiné au dépôt de votre remboursement directement dans votre compte financier, est le moyen le plus rapide d'obtenir un remboursement.
• Dépôt plus tôt réduit les risques de vol d'identité fiscale. L'usurpation d'identité fiscale, qui se produit lorsqu'une personne dépose une fausse déclaration de revenus à votre nom, affecte des milliers de contribuables chaque année. En minimisant le temps dont disposent les voleurs d'identité, le dépôt précoce peut aider à réduire les chances qu'ils déposent en utilisant votre numéro de sécurité sociale ou votre numéro d'identification fiscale avant vous.

Découvrez comment réduire votre risque d'usurpation d'identité fiscale

Les remboursements peuvent être retardés pour certains déclarants

Pour réduire les risques d'usurpation d'identité fiscale, l'IRS peut suspendre les remboursements de certains contribuables. Par exemple, si vous demandez le crédit d'impôt sur le revenu du travail ou le crédit d'impôt supplémentaire pour enfants, il se peut que vous n'obteniez votre remboursement qu'après la mi-février de l'année de votre déclaration. L'IRS retiendra l'intégralité de votre remboursement d'impôt, pas seulement la partie EITC ou ACTC.

L'IRS annonce généralement ces règles avant la saison des impôts, vous pouvez donc savoir à quoi vous attendre. Et vous pouvez toujours suivre votre remboursement à l'aide de l'outil IRS « Où est mon remboursement ».

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En bout de ligne

La saison des impôts comprend normalement les premiers mois de chaque année, et vous pouvez produire votre déclaration pour l'année d'imposition la plus récente à tout moment pendant la saison, y compris les dernières minutes de la journée d'imposition. Mais ce n'est pas une bonne idée d'attendre la dernière minute pour penser à vos impôts.

Le montant d'impôt fédéral sur le revenu que vous payez tout au long de l'année affecte non seulement le montant, si seulement, remboursement que vous obtiendrez, mais aussi combien d'argent vous rapportez chaque mois sur votre chèque de paie. Vous pouvez ajuster le montant retenu sur votre salaire en mettant à jour votre formulaire W-4.

Vous ne savez pas quels changements apporter ? L'estimateur de retenue d'impôt de l'IRS peut vous aider à garantir que vous avez le bon montant d'impôt retenu sur votre chèque de paie.

Sources pertinentes : Communiqué de presse de l'IRS :l'IRS ouvre la saison de dépôt 2020 pour les déclarants individuels le 27 janvier | IRS :années d'imposition | Communiqué de presse de l'IRS : 2017 La saison des déclarations de revenus commence le 23 janvier pour les contribuables de la nation, Déclarations de revenus dues le 18 avril | Communiqué de presse de l'IRS :La saison des déclarations de revenus 2018 commence le 29 janvier Déclarations de revenus dues le 17 avril ; Aide disponible pour les contribuables | Communiqué de presse de l'IRS :Rappel :la date limite du 15 octobre approche pour les contribuables qui ont demandé des prolongations | Dates limites de l'Administration de la sécurité sociale pour déposer les W-2 | IRS :où est mon remboursement ? | IRS :Délai de remboursement pour le crédit d'impôt sur le revenu gagné et les déclarants supplémentaires pour le crédit d'impôt pour enfants | 1040 et 1040-SR Instructions pour l'année d'imposition 2019 | IRS Tax Topic No. 306 Pénalité pour paiement insuffisant de l'impôt estimé | Formulaire 2210 Instructions pour 2019 | Estimateur de retenue d'impôt IRS

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Jennifer Samuel , spécialiste principal des produits fiscaux pour Credit Karma Tax®, a plus d'une décennie d'expérience dans l'industrie de la préparation de déclarations de revenus, y compris le travail en tant qu'analyste fiscal et professionnel de la préparation des déclarations de revenus. Elle est titulaire d'un baccalauréat en comptabilité de l'Université Saint Leo. Vous pouvez la retrouver sur LinkedIn.