Comprendre le rôle d'un fiduciaire

Qu'est-ce qu'un fiduciaire et comment définit-on une fiducie? Que devez-vous savoir sur la planification successorale – et à quelle catégorie appartenez-vous :fiduciaire vs fiduciaire ou successeur ? Comme vous pouvez l'imaginer, comprendre le rôle que joue un fiduciaire dans la supervision d'une fiducie est important – et essentiel dans la planification successorale.

Gardant cela à l'esprit - et que la planification successorale est une activité que tout le monde (pas seulement les personnes fortunées) devrait envisager - il est utile de savoir ce qu'est un fiduciaire et comment il peut aider. Ici, nous discuterons plus en détail de ce qu'un fiduciaire fait pour s'assurer que vos actifs sont répartis selon vos souhaits.

Qu'est-ce qu'une fiducie ?

Considérez une fiducie comme une forme d'arrangement juridique en vertu duquel les actifs financiers, physiques et de propriété intellectuelle d'une personne peuvent être désignés pour être distribués à certains bénéficiaires. Lorsque vous créez une fiducie, vous spécifiez effectivement que vos actifs iront à certaines personnes ou entités. De même, vos actifs seront placés dans la fiducie et sous la surveillance d'un tiers (le fiduciaire). Le fiduciaire est effectivement autorisé et chargé d'administrer ces actifs et leur utilisation ou distribution finale, selon les souhaits du créateur de la fiducie.

Quelques points à noter ici :

• Les fiducies ne sont pas réservées aux riches. Une fiducie peut vous aider à mieux gérer et à disposer de manière plus rentable de divers actifs financiers de toutes les évaluations.
• Les fiducies créent des relations fiduciaires qui impliquent trois parties :un fiduciaire (qui crée la fiducie), un fiduciaire (qui administre la fiducie) et un bénéficiaire (qui bénéficie en tant que destinataire des actifs contrôlés par la fiducie).
• Il existe six catégories de fiducies que vous pouvez choisir de créer :vivantes, testamentaires, financées, non financées, révocables et irrévocables.
• Le but et l'objectif d'une fiducie sont de protéger la manière dont vos actifs sont distribués à une seule personne ou à plusieurs bénéficiaires.

Approfondir :qu'est-ce qu'un fiduciaire ?

En fait, propriétaire légal des actifs d'une fiducie, un fiduciaire supervise leur utilisation et leur distribution. Par exemple, un fiduciaire peut être invité à intervenir sur des sujets tels que l'endroit où l'argent de la fiducie sera investi, si quelqu'un peut retirer des fonds ou utiliser les fonds d'une certaine manière.

Toute personne ou organisation (société, association, etc.) qui détient le titre légal de la fiducie peut servir de fiduciaire. Aux termes d'une fiducie, le fiduciaire (qui possède initialement des actifs et des biens) accorde au fiduciaire le droit de détenir le titre de ces actifs, dans le but de les gérer de manière responsable au profit de leurs bénéficiaires désignés. Les fiducies sont généralement créées comme un moyen de créer des protections juridiques pour les actifs d'un fiduciaire et de s'assurer que ces actifs sont correctement cédés en cas de décès ou d'indisposition. Un fiduciaire sert effectivement de véhicule pour exécuter les souhaits du fiduciaire. Gardant cela à l'esprit, il est courant que des amis, des membres de la famille, des avocats et même des sociétés de fiducie jouent parfois le rôle de fiduciaire.

Le rôle d'un fiduciaire dans l'administration d'une fiducie peut également être défini à la fois par le fiduciaire et les types d'actifs qu'il administre. Par exemple :lorsqu'une fiducie contient plusieurs biens immobiliers, le fiduciaire sera souvent chargé de s'assurer que toutes les hypothèques sont payées, que l'entretien des propriétés est maintenu et que les taxes foncières annuelles sont correctement gérées. Les fiduciaires peuvent également être amenés à gérer et à superviser des avoirs importants tels que des comptes de placement et des comptes financiers.

Les pouvoirs et responsabilités détenus par un fiduciaire, ainsi que les responsabilités et qualifications potentielles, seront définis par le fiduciaire lors de la création de la fiducie. Les avantages d'être un fiduciaire impliquent souvent une certaine forme de paiement (définie comme une rémunération raisonnable) et une certaine latitude pour gérer la fiducie de manière à procurer un maximum d'avantages aux bénéficiaires. Cependant, être administrateur s'accompagne souvent de responsabilités importantes et peut s'accompagner d'engagements de temps et de besoins décisionnels importants.

Trustor Vs. Syndic :comprendre la différence

À des fins de clarté, un fiduciaire établit une fiducie dans le cadre de ses efforts de planification successorale et fournit généralement les actifs contenus dans la fiducie. Un fiduciaire est la personne ou l'organisation qui est ensuite chargée de gérer, de superviser et de gérer l'entretien et la maintenance de la fiducie. Dans certains cas, le fiduciaire et le fiduciaire peuvent être la même personne.

Cependant, le plus souvent, un fiduciaire est une autre partie ou entité à qui est confiée la responsabilité de superviser une fiducie dans le cas où le fiduciaire ne le peut pas. La nomination d'un fiduciaire pour vous aider à gérer vos actifs est, par exemple, une pratique courante lorsqu'un parent souhaite léguer des actifs financiers importants à un enfant mineur qui n'a peut-être pas les connaissances et la compréhension nécessaires pour les gérer efficacement. Alternativement, un fiduciaire peut vous aider à prendre soin de vos personnes à charge handicapées au cas où vous deviendriez vous-même indisposé à un moment donné.

Peut-être qu'une façon simple de penser au rôle du fiduciaire est en tant qu'administrateur de la fiducie - et le représentant du fiduciaire dans le cas où le fiduciaire ne peut pas être là pour aider à gérer les choses lui-même. Un fiduciaire sert essentiellement de bras droit du fiduciaire et de personne ou d'organisation dont le rôle est de veiller à ce que les souhaits du fiduciaire soient respectés. En conséquence, un fiduciaire détient des responsabilités importantes en ce qui concerne la pratique de la planification successorale. Sachant cela, il est important de consacrer beaucoup de soin et de réflexion à la personne que vous souhaitez nommer en tant que fiduciaire, étant donné qu'elle est souvent responsable du bien-être continu des enfants et des êtres chers.

Encore une fois, vous n'avez pas besoin d'être riche pour bénéficier de la formation d'une fiducie, et vous n'avez pas besoin d'être riche pour profiter des avantages de nommer un fiduciaire pour vous aider à superviser vos affaires. Un fiduciaire sert essentiellement de remplaçant lors de l'administration de vos actifs. C'est la partie vers laquelle vous vous tournerez pour obtenir de l'aide lorsqu'il s'agira de superviser la gestion de votre fiducie et de vos biens pendant des semaines, des mois ou des années à venir.

Soyez avisé également :tous les administrateurs recevront des directives et des responsabilités à suivre. Mais ils disposent souvent d'une latitude juridique considérable dans la manière dont ils s'y prennent - et servent souvent d'autorité au quotidien lorsqu'il s'agit d'interpréter et d'administrer les accords de fiducie. À titre d'exemple, si votre fiducie fournit de l'argent pour l'éducation de votre enfant, il peut appartenir au fiduciaire de décider si les dépenses couvertes comprennent uniquement les livres et les frais de scolarité, ou le logement sur le campus et les programmes de semestre à l'étranger. Ainsi, bien que les fiduciaires effectuent des opérations de maintenance de routine telles que la production de déclarations de revenus et d'états financiers et qu'ils soient tenus de rester en communication régulière avec les bénéficiaires de la fiducie, n'oubliez pas. Ils auront également un pouvoir de décision considérable, en particulier dans les domaines où la confiance laisse les clauses et les stipulations ouvertes au débat et à l'interprétation.

Par conséquent, avant d'établir une fiducie et de décider qui vous allez nommer comme fiduciaire, il est important de réfléchir aux détails de votre scénario et aux termes de l'accord de fiducie.

Administrateur successeur :Pourquoi cela vaut-il la peine d'en envisager un

Un fiduciaire successeur occupe le deuxième rang pour servir de fiduciaire et superviser vos actifs. En effet, si le syndic initialement nommé ne peut pas ou ne veut pas remplir les fonctions dont il est investi, le syndic successeur peut avoir l'opportunité d'intervenir et de le remplacer. Il est souvent important de nommer un fiduciaire successeur afin de disposer de plusieurs couches de sauvegarde en place comme protection qui peut aider à assurer la santé de la fiducie (et le bien-être de vos bénéficiaires) pour les décennies à venir.

Notez qu'il n'est pas rare de voir la personne qui a créé une fiducie (encore une fois, le fiduciaire), servir de fiduciaire d'une fiducie pour la durée de sa vie jusqu'à son décès ou jusqu'à ce qu'elle devienne inapte. En cas de décès ou d'incapacité, la surveillance de la fiducie passe ensuite au fiduciaire successeur, qui peut intervenir de manière transparente pour combler le vide. Au fil du temps, cependant, pour des raisons personnelles ou professionnelles, n'oubliez pas que même les fiduciaires successeurs peuvent ne pas vouloir ou ne pas être en mesure de remplir le rôle que vous leur avez également désigné. Cela signifie que, comme auparavant, vous voudrez avoir un ou deux fiduciaires suppléants nommés en tant que remplaçants au cas où une circonstance imprévue surviendrait ou si quelque chose se produisait par inadvertance.

Notez que les fiduciaires successeurs sont différents des exécuteurs testamentaires, dont les rôles sont plus spécifiquement liés à l'exécution des testaments.

L'essentiel :l'importance d'un fiduciaire

En fin de compte, qu'est-ce qu'un fiduciaire et quel rôle joue-t-il dans la pratique de la planification successorale ? Comme nous en avons discuté, un fiduciaire administre les actifs d'une fiducie dans le but de soutenir la santé et le bien-être de divers bénéficiaires susceptibles de bénéficier de la fiducie. Cela signifie non seulement devoir surveiller et maintenir les actifs détenus par la fiducie (comptes de placement, épargne, propriétés immobilières, etc.) et remplir les formulaires et documents requis. Cela signifie également devoir interpréter les termes de la fiducie, communiquer régulièrement avec les bénéficiaires et réfléchir à la manière dont les actifs de la fiducie seront décaissés ou utilisés.

Un fiduciaire sert effectivement d'yeux, d'oreilles et de bottes sur le terrain lorsque le créateur de la confiance ne peut pas être là pour remplacer lui-même le rôle d'administrateur, souvent en raison d'un décès ou d'une incapacité. En tant que conseiller de confiance, c'est le rôle du fiduciaire (en échange d'honoraires ou d'une rémunération raisonnable) de s'assurer que les souhaits du créateur de la fiducie sont respectés et que les actifs sont gérés de manière responsable. En d'autres termes, les personnes telles que les grands-parents qui souhaitent léguer un héritage à leurs enfants ou les parents qui souhaitent s'assurer que des personnes âgées à charge ou des mineurs sont bien pris en charge en leur absence se tourneront souvent vers l'aide d'un fiduciaire.

Mais encore une fois, un fiduciaire jouit de pouvoirs et de privilèges importants et, sauf indication contraire dans les règles de la fiducie, peut opérer avec une grande impunité. C'est à vous de réfléchir longuement, sérieusement et en profondeur aux rôles et responsabilités qu'ils devraient remplir, à la latitude que vous aimeriez leur laisser et à qui vous faites confiance pour représenter au mieux vos intérêts personnels.

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