Renonciation IDR :mises à jour et correctifs du plan de remboursement axé sur les revenus

Le département américain de l'Éducation a mis en place plusieurs dérogations pour les plans de remboursement fondés sur le revenu. Familièrement, ceux-ci sont devenus connus sous le nom de "dérogation IDR", bien qu'il n'y ait pas de programme spécifique qui le nomme directement.

Ces dérogations ont mis à jour ou résolu plusieurs problèmes affectant les emprunteurs sur les plans de remboursement axés sur le revenu, tels que le remboursement basé sur le revenu (IBR), le remboursement en fonction du revenu (ICR), le paiement au fur et à mesure que vous gagnez (PAYE) et le paiement révisé au fur et à mesure que vous gagnez ( REMBOURSER).

Voici les changements et les correctifs que les emprunteurs sur un plan IDR doivent connaître.

La loi CARES et ses extensions

Le Coronavirus Aid, Relief, and Economic Security Act (P.L. 116-136), également connu sous le nom de CARES Act, a été adopté par le Congrès le 27 mars 2020.

L'article 3513 de la loi CARES prévoit une pause de paiement et une exonération des intérêts sur les prêts étudiants fédéraux éligibles. L'obligation pour les emprunteurs d'effectuer des paiements sur les prêts étudiants fédéraux éligibles est suspendue et aucun nouvel intérêt ne s'accumulera.

Néanmoins, les paiements suspendus comptent toujours comme s'ils avaient été effectués dans le cadre des divers programmes d'annulation de prêt étudiant. Ces programmes de remise de prêt comprennent la remise de prêt aux enseignants et la remise de prêt de la fonction publique, ainsi que la remise de la dette restante après 20 ou 25 ans de paiements dans le cadre d'un plan de remboursement axé sur le revenu. Les emprunteurs doivent toujours travailler dans des emplois éligibles pour l'annulation des prêts aux enseignants et l'annulation des prêts de la fonction publique.

Ce moratoire sur les prêts étudiants a été prolongé six fois au total, la dernière prolongation devant expirer le 31 août 2022. Cela donne un total de 30 paiements éligibles pour l'annulation du prêt étudiant, soit la moitié du nombre requis de paiements pour Remise des prêts aux enseignants, un quart du nombre de paiements requis pour la remise des prêts de la fonction publique et 10 % ou 12,5 % du nombre de paiements requis pour le remboursement en fonction des revenus.

Renonciation PSLF limitée

Le département américain de l'Éducation a annoncé une dérogation PSLF limitée le 6 octobre 2021.

Auparavant, les emprunteurs devaient effectuer 120 paiements éligibles tout en travaillant à temps plein dans un emploi éligible de la fonction publique pour que leur dette de prêt étudiant fédéral éligible restante soit éligible à une remise en vertu de la remise de prêt de la fonction publique (PSLF). Les paiements éligibles comprenaient les paiements effectués dans le cadre d'un remboursement standard sur 10 ans ou d'un plan de remboursement basé sur le revenu. Seuls les prêts du programme de prêts directs étaient éligibles.

Le Congrès a également créé l'exonération temporaire des prêts de service public élargi (TEPSLF) pour permettre aux paiements effectués dans le cadre des plans de remboursement progressif et de remboursement prolongé de compter, à condition que les paiements effectués au cours des 12 derniers mois aient été au moins aussi élevés qu'ils l'auraient été dans le cadre d'un revenu plan de remboursement piloté.

La dispense PSLF limitée étend les paiements qui seront pris en compte pour l'annulation, à condition que l'emprunteur ait travaillé dans un emploi éligible de la fonction publique et remplisse un formulaire PSLF à l'aide de l'outil d'aide PSLF avant le 31 octobre 2022. Les types de paiements suivants sont pris en compte pour PSLF :

• Retards de paiement et paiements partiels
• Paiements effectués dans le cadre de tout plan de remboursement
  
• Paiements effectués sur un prêt FFELP (Federal Family Education Loan Program), si l'emprunteur consolide les prêts FFELP en un prêt fédéral de consolidation directe, puis dépose un formulaire PSLF avant la date limite
  
• Paiements effectués avant la consolidation
  
• Paiements éligibles pour la remise de prêt aux enseignants
  

Les prêts Parent PLUS ne sont pas éligibles à la dérogation PSLF limitée.

Loi américaine sur le plan de sauvetage

L'American Rescue Plan Act (P.L. 117-2), qui a été promulguée le 11 mars 2021, prévoit une exonération d'impôt sur les prêts étudiants et une décharge pour tous les prêts étudiants jusqu'au 31 décembre 2025.

Cela inclut l'annulation du solde restant du prêt après 20 ou 25 ans de paiements dans le cadre d'un plan de remboursement axé sur le revenu.

La remise de prêt dans le cadre de la remise de prêt de la fonction publique était déjà exonérée d'impôt.

Correction des échecs de comptage des paiements et de la direction de l'abstention

Le département américain de l'Éducation a annoncé le 19 avril 2022 un ensemble de correctifs pour divers problèmes dans les programmes fédéraux de prêts aux étudiants.

Direction de l'abstention. Le département américain de l'Éducation allègue que les gestionnaires de prêts étudiants ont indûment placé les emprunteurs dans des abstentions au lieu de plans de remboursement axés sur le revenu. Une abstention ne compte pas pour l'annulation d'un prêt, contrairement au remboursement fondé sur le revenu. Pour résoudre ce problème, le ministère américain de l'Éducation comptera les « abstentions à long terme » dans la remise en vertu du PSLF et le remboursement en fonction du revenu. Les abstentions à long terme comprennent des périodes d'abstention de 12 mois consécutifs ou plus et des abstentions de 36 mois cumulés ou plus. Si un emprunteur n'est pas admissible à cette renonciation, mais estime qu'il a été victime d'une abstention, il peut demander un réexamen de sa situation en déposant une plainte auprès du médiateur de la FSA. Les ajustements du décompte des paiements admissibles auront lieu à l'automne 2022.

Problèmes avec le décompte des paiements éligibles. Les gestionnaires de prêts ne suivaient pas le nombre de paiements éligibles à l'annulation automatique de la dette restante après 20 ou 25 ans de paiements dans le cadre d'un plan de remboursement axé sur le revenu. Pour résoudre ce problème, le Département américain de l'éducation comptera tous les mois au cours desquels l'emprunteur a effectué un paiement sur ses prêts, quel que soit le plan de remboursement, et y compris les paiements effectués avant la consolidation.

Non-comptage de l'ajournement pour cause de difficultés économiques. Les mois d'ajournement en cas de difficultés économiques comptent pour l'annulation de la dette restante après 20 ou 25 ans de paiements dans le cadre d'un plan de remboursement axé sur le revenu. Mais, les gestionnaires de prêts ne comptaient pas les paiements éligibles. Puisqu'il n'est pas possible de distinguer un ajournement pour difficultés économiques des autres types d'ajournements avant 2013, les mois passés dans un ajournement (autre qu'un ajournement scolaire) avant 2013 seront pris en compte pour l'annulation du remboursement en fonction du revenu.

Date limite de recertification

Les emprunteurs dans un plan de remboursement axé sur le revenu doivent recertifier leur revenu et la taille de leur famille chaque année. Cela a été suspendu pendant la pandémie.

Les emprunteurs qui devaient se recertifier à partir de mars 2022 verront leur date de recertification retardée d'au moins un an. Cela signifie qu'un emprunteur pourrait être tenu de se recertifier au plus tôt en mars 2023.

Si le revenu d'un emprunteur a changé, il peut déclarer lui-même son revenu jusqu'à la fin février 2023. Choisissez "Je déclarerai mes propres informations sur le revenu" dans la section Informations sur le revenu du formulaire de demande de plan IDR. À partir de mars 2023, les emprunteurs n'auront plus la possibilité de déclarer eux-mêmes leurs revenus.