L'impôt sur les plus-values

Certaines parties de ce blog ont été mises à jour le 14 mars, 2018

L'impact d'une gestion fiscale efficace au sein de l'investissement est substantiel. La gestion fiscale uniquement dans le domaine de l'investissement peut augmenter le rendement de votre portefeuille de 1 % par an. Investi sur 35 ans, pouvant entraîner une différence de 40 % dans la valeur de votre portefeuille ¹ . Une bonne gestion fiscale peut aider à augmenter le montant d'argent dans vos poches, ce qui augmente en fin de compte les chances à long terme d'atteindre vos objectifs financiers et de vie.

Impôts et plus-values

Vous avez probablement entendu parler de l'impôt sur les gains en capital. Vous ne devez ces impôts que si vous réalisez un profit sur la vente d'un investissement ou d'une entreprise. Avant d'empocher votre aubaine, vous devez en partager une partie avec l'Oncle Sam. Bien que cela ne semble pas trop mal, ne vaudrait-il pas mieux que vous puissiez diminuer la part que vous devez payer et augmenter ce que vous gardez ?

Investissements à long terme ou à court terme

Le montant des impôts que vous paierez sur vos gains en capital réalisés diffère grandement selon la durée de possession de votre actif. Par exemple, disons que vous possédiez une action depuis moins d'un an - vous devrez des impôts en fonction de votre tranche d'imposition ordinaire. Si vous possédez l'action depuis plus d'un an, d'autre part, vous paierez un taux d'imposition des plus-values ​​à long terme moins élevé, qui peut aller de 0% à 20%, selon votre tranche d'imposition. Si vous gagnez plus de 200 $, 000 (célibataire) ou 250 $, 000 (marié), vous serez assujetti à un impôt sur le revenu net de placement supplémentaire de 3,8 %.

C'est pourquoi la plupart des investisseurs devraient se concentrer sur l'achat de placements qu'ils prévoient de détenir pendant au moins un an; dans la plupart des cas, les impôts sur les gains en capital dus seront nettement inférieurs sur les gains à long terme qu'ils ne le sont sur les gains à court terme.

Récolte des pertes fiscales

Mais il existe une autre façon de gérer les impôts sur les gains en capital :par la récolte des pertes fiscales. Essentiellement, vous vendez une partie de vos pertes pour compenser vos gains. Typiquement, la récolte des pertes fiscales fonctionne mieux grâce à des portefeuilles d'actions individuelles dans des comptes de placement imposables. Vous vendez des actions de votre portefeuille qui ont perdu de la valeur, et idéalement, vous vendez suffisamment d'actions qui ont perdu de la valeur pour couvrir le montant de l'appréciation des actions que vous vendez pour un gain. Vous pouvez même compenser jusqu'à 3 $, 000 en autres revenus si vos moins-values ​​dépassent vos plus-values. La récolte des pertes fiscales peut vous aider à rééquilibrer votre portefeuille d'actions en même temps, et peut entraîner un rendement net après impôt plus élevé.

La récolte fiscalement déficitaire fonctionne même si vous souhaitez conserver une exposition aux stocks qui ont perdu de la valeur, mais il y a des règles. Pour éviter la règle de la « vente de lavage », vous ne pouvez pas racheter le même stock ou un stock sensiblement identique dans les 30 jours précédant ou suivant la vente à perte. Vous pouvez, cependant, acheter un fonds négocié en bourse (FNB) couvrant l'ensemble du marché et le détenir pendant la période de liquidation. Cela vous permet de maintenir une exposition à l'industrie jusqu'à ce que vous puissiez racheter les actions que vous avez vendues. Si le titre que vous avez vendu était un panier d'actions, comme un ETF, vous ne pouvez pas simplement acheter le même type d'ETF auprès d'un autre fournisseur. La récolte des pertes fiscales peut être complexe, il est donc recommandé de consulter un conseiller financier et fiscal.

Nous utilisons régulièrement cette méthode pour aider la plupart des clients à compenser tous les gains en capital et même à atteindre les 3 $, 000 montant maximum de la déduction. Prenez rendez-vous avec un conseiller Personal Capital pour en savoir plus.

Apprenez-en plus sur les impôts et comment ils s'intègrent dans votre stratégie d'investissement en lisant notre guide gratuit d'impôt sur le capital personnel pour l'investisseur avisé.