Un guide du débutant sur les projections financières en 2022

Si vous dirigez un empire de plusieurs millions de dollars, il est probable que votre personnel comptable utilise un logiciel d'entreprise capable de produire rapidement et facilement des projections financières.

Mais si vous êtes un propriétaire unique, un pigiste ou un propriétaire de micro-entreprise, vous utiliserez probablement les données de votre logiciel de comptabilité pour préparer des projections financières, mais le logiciel ne vous aidera pas dans la préparation elle-même.

Bien que cela puisse sembler déroutant, cela signifie simplement que la plupart des applications logicielles telles que QuickBooks Online, Sage 50cloud Accounting et Xero peuvent créer les états financiers dont vous avez besoin pour préparer vos projections financières, mais le logiciel lui-même ne sera pas utilisé dans la création réelle. des projections.

En un coup d'œil :comment créer et utiliser des projections financières

• Trois états financiers (un bilan, un compte de résultat et un état des flux de trésorerie) sont nécessaires pour toute projection financière que vous créez.
• Les nouvelles entreprises ont également besoin de projections financières. Si vous en êtes encore au stade de la planification, sachez que vous devrez encore préparer des projections pour votre plan d'affaires.
• Vous utiliserez probablement un modèle pour préparer vos projections. Alors que les logiciels de comptabilité constituent la base de vos projections financières, la plupart des logiciels de comptabilité des petites entreprises ne sont pas capables de produire des projections financières.

Présentation :que sont les projections financières ?

Les projections financières sont un élément important de la gestion de votre entreprise. La préparation de projections financières peut sembler une tâche ardue pour les propriétaires de petites entreprises, mais si vous pouvez créer des états financiers, vous pouvez créer des projections financières. Semblables à la création d'un budget, les projections financières sont un moyen de prévoir les revenus et les dépenses futurs de votre entreprise.

Fréquemment utilisées pour attirer de futurs investisseurs, les projections financières sont également un élément important lors de la préparation d'un plan d'affaires pour une nouvelle entreprise ou de la création d'un plan stratégique pour votre entreprise actuelle.

Vous pouvez créer des projections financières à court et à long terme, la plupart des propriétaires d'entreprise utilisant les deux types de projections :

Projections à court terme : Les projections à court terme couvrent généralement une année et sont généralement ventilées par mois.

Projections à long terme  :Les projections à long terme couvrent généralement les trois à cinq prochaines années et sont généralement utilisées lors de la création d'un plan stratégique ou pour attirer des investisseurs.

À quoi servent les projections financières ?

Les projections financières peuvent être utilisées de différentes manières, mais elles sont généralement utilisées pour attirer des investisseurs ou lors d'une demande de prêt bancaire ou de marge de crédit.

Voici quelques situations qui nécessiteraient des projections financières :

• Vous créez un plan d'affaires : L'une des premières choses que les investisseurs potentiels ou les banques veulent voir est une projection financière de votre entreprise, même si elle n'est pas encore opérationnelle.
• Vous espérez attirer des investisseurs : Lorsqu'ils cherchent à investir dans une entreprise, les investisseurs recherchent généralement la viabilité financière. Personne n'investira dans une entreprise sans une projection financière décrivant des variables telles que les dépenses, les revenus et les schémas de croissance.
• Vous demandez un prêt ou une marge de crédit : Encore une fois, les banques ou autres institutions financières s'intéressent à la santé financière de votre entreprise. Cela signifie leur fournir non seulement des états financiers actuels qui décrivent les performances commerciales actuelles, mais également où vous voyez votre entreprise l'année prochaine et l'année suivante.
• Vous souhaitez mieux gérer votre entreprise : Vous n'êtes peut-être pas sur le marché pour attirer des investisseurs ou obtenir un prêt bancaire, mais vous voulez être en mesure de planifier votre croissance potentielle et de créer des budgets permettant à votre entreprise de croître et de prospérer. Les projections financières peuvent également être utiles ici.

Comment créer des projections financières pour votre petite entreprise

Lorsque vous créez des projections financières pour votre entreprise, les mêmes informations sont requises, que votre entreprise soit opérationnelle ou encore en phase de planification.

La différence est de savoir si vous pouvez créer vos projections à l'aide de données financières historiques ou si vous devrez repartir de zéro. Cela inclut la création de projections basées sur votre propre expérience sur le terrain ou en effectuant des études de marché dans le secteur dans lequel votre entreprise opérera.

Étape 1 :Créer une projection des ventes

Les projections de ventes sont un élément important de vos projections financières. Pour les entreprises existantes, vous pouvez baser vos projections sur les performances passées obtenues à partir de vos états financiers. Par exemple, si vos ventes ont tendance à être plus élevées en été et en automne, vous voudrez l'inclure dans vos projections.

Vous devrez également prendre en considération certains facteurs externes, tels que la santé actuelle et projetée de l'économie, si votre inventaire peut être affecté par des tarifs supplémentaires et s'il y a eu un ralentissement dans votre secteur.

Bien que nous souhaitions tous être optimistes quant à nos activités, assurez-vous de planifier de manière réaliste.

Ceux qui sont encore au stade de la planification peuvent suivre exactement le même plan (moins les données historiques), mais vous devrez effectuer des recherches supplémentaires sur la santé d'entreprises similaires dans le secteur que vous proposez afin de planifier aussi précisément que possible.

Étape 2 :Créer une projection des dépenses

La création d'une projection des dépenses peut sembler un peu plus simple au départ, car il est plus facile de prévoir les dépenses possibles que de prédire les habitudes d'achat des clients actuels ou potentiels.

Pour ceux qui travaillent à partir de l'historique, vous pouvez prédire avec une certaine certitude quelles sont vos dépenses fixes, telles que votre loyer ou votre hypothèque, ainsi que les dépenses récurrentes telles que les services publics et la paie.

Cependant, il est beaucoup plus difficile de prévoir les dépenses ponctuelles susceptibles de détruire votre entreprise.

Que se passe-t-il si le toit fuit dans votre entreprise et détruit 75 % de votre inventaire ? Que se passe-t-il si vous importez la majorité de votre inventaire de Chine et que vous êtes confronté à une augmentation des prix ?

Les « et si » peuvent rendre n'importe lequel d'entre nous fou. Tout ce que vous pouvez faire est de projeter les dépenses au mieux de vos capacités, et peut-être ajouter 15 % supplémentaires à votre chiffre initial.

Étape 3 :Créer une projection du bilan

Si vous utilisez un logiciel de comptabilité et que votre entreprise est opérationnelle depuis au moins quelques mois, vous pourrez créer un bilan directement depuis votre logiciel.

Un bilan montre la situation financière de votre entreprise, répertoriant les actifs, les passifs et les soldes des capitaux propres pour une période donnée.

Lors de la création de vos projections financières, vous pouvez utiliser les totaux de votre bilan actuel pour mieux prévoir où en sera votre entreprise d'un à trois ans.

Pour ceux d'entre vous qui en sont aux étapes de planification, créez un bilan basé sur les informations que vous avez recueillies grâce à la recherche de l'industrie.

Étape 4 :Créer une projection du compte de résultat

Les propriétaires d'entreprise actuels peuvent facilement créer une projection du compte de résultat en utilisant votre compte de résultat actuel pour estimer vos chiffres projetés.

Un compte de résultat fournit une vue du revenu net de votre entreprise après soustraction d'éléments tels que le coût des marchandises vendues, les taxes et autres dépenses.

Cela peut vous donner une bonne idée de la performance actuelle de votre entreprise et servir de base à l'estimation du revenu net pour les un à trois ans à venir.

Si vous en êtes à l'étape de la planification, la production d'un éventuel état des résultats démontre que vous avez fait vos recherches et que vous avez créé une estimation de bonne foi de vos revenus pour les trois prochaines années.

Si vous ne savez pas par où commencer, visitez des sociétés d'études de marché telles que Allied Market Research, qui peuvent vous donner un aperçu de votre secteur cible, y compris les ventes de produits, les marchés cibles et les niveaux de croissance actuels et prévus du secteur.

Étape 5 :Créer une projection de flux de trésorerie

La dernière étape pour compléter votre projection financière est l'état des flux de trésorerie. L'état des flux de trésorerie est lié à la fois au compte de résultat et au bilan, affichant toutes les activités de trésorerie ou liées à la trésorerie qui affectent votre entreprise.

L'état des flux de trésorerie montre comment l'argent est dépensé, un must pour ceux qui cherchent à attirer un investisseur ou à obtenir un financement.

Encore une fois, vous pouvez utiliser votre état des flux de trésorerie actuel si votre entreprise est opérationnelle depuis au moins six mois, tandis que ceux d'entre vous en phase de démarrage peuvent utiliser les données que vous avez collectées afin de créer une projection crédible des flux de trésorerie.

Avantages d'utiliser un logiciel de comptabilité pour vos projections financières

Si vous êtes déjà propriétaire d'une entreprise, vous utilisez probablement un logiciel de comptabilité pour suivre vos transactions financières. Si tel est le cas, la disponibilité de rapports financiers tels qu'un bilan, un compte de résultat et un tableau des flux de trésorerie sont des ressources précieuses lors de la création de projections financières.

Voici quelques-uns des avantages de l'utilisation d'un logiciel de comptabilité :

• Précision : À moins que vous n'en soyez encore au stade de la planification, la possibilité de créer divers rapports financiers et historiques de transactions à partir de votre application logicielle vous permet de vous assurer que vos projections financières sont basées sur des chiffres exacts.
• Disponibilité des données : Pouvoir extraire des rapports financiers peut grandement contribuer à la préparation de projections financières. Bien que vous créerez probablement les projections elles-mêmes à l'aide d'un tableur tel que Microsoft Excel, les données de vos projections sont facilement accessibles et consultables par vous et d'autres personnes.
• Crédibilité : Le fait de pouvoir inclure des états financiers justificatifs créés par votre logiciel de comptabilité avec vos projections financières donne de la crédibilité à votre entreprise et indique que vous êtes sérieux.

Si vous recherchez un modèle à utiliser pour créer des projections financières, SCORE propose un modèle de projections financières téléchargeable à partir d'Excel.

Trouver le meilleur moyen de créer des projections financières

Bien que vous utiliserez probablement un modèle pour créer vos projections financières, ne sous-estimez pas le rôle important que joue le logiciel de comptabilité dans la création de projections financières précises, une nécessité si vous recherchez des investisseurs ou un financement supplémentaire pour votre entreprise.

Si vous utilisez encore des registres manuels ou un logiciel de tableur pour gérer votre entreprise, il est peut-être temps de passer au niveau supérieur de professionnalisme en choisissant et en mettant en œuvre une application logicielle de comptabilité qui fonctionne pour votre entreprise.

Si vous n'êtes pas sûr du logiciel de comptabilité qui vous convient, assurez-vous de consulter nos avis sur les logiciels de comptabilité.