Régimes de retraite des petites entreprises :401(k) ou IRA ?

Aujourd'hui, il y a un certain nombre de régimes de retraite pour petites entreprises qui offrent relativement peu de paperasse et de frais généraux. Historiquement, un propriétaire de petite entreprise aurait de la difficulté à offrir un régime de retraite en raison du coût élevé par employé. Les modifications apportées aux options de l'IRS pour les petites entreprises ont rendu les IRA et les 401ks des petites entreprises plus efficaces. Maintenant, le choix se fait entre les différentes documentations basses, options de petites entreprises disponibles.

SIMPLE 401k

Le plan SIMPLE 401k est comme un 401k traditionnel, à quelques exceptions près. Avec cette option, l'entreprise met en place un plan de retraite en tant qu'organisation et nomme un gestionnaire de plan. Les employés peuvent alors adhérer au régime, déposant directement une partie de leurs chèques de paie sur le compte de retraite et recevant des déductions fiscales pour ces contributions. Les principales différences entre ce compte et un 401k traditionnel se posent dans la paperasse. Ces structures sont peu documentées, ne nécessitant qu'un seul formulaire pour les mettre en place. Pour bénéficier de cette structure, un employeur doit avoir 100 employés ou moins. Pour une entreprise en pleine croissance, il y a une fenêtre de deux ans pour changer le plan vers un autre compte, si vous dépassez ce plafond.

IRA SIMPLE

Une deuxième option à la portée d'une petite entreprise est la structure SIMPLE IRA. Avec cette option, un propriétaire de petite entreprise n'a encore qu'à remplir un ou deux formulaires pour mettre en place le régime de retraite des employés. Vous informerez alors vos salariés de la mise en place de l'option, et vous pouvez commencer à retenir une partie de leurs chèques de paie afin d'organiser des dépôts directs sur le compte de retraite. La différence avec cette option est de savoir qui gère les comptes IRA. Dans ce cas, chaque employé crée et gère son propre compte. Vous êtes seul responsable de l'organisation des dépôts et, le cas échéant, dépôts correspondants que vous avez accepté de faire correspondre. De nouveau, cette option de faible documentation n'est disponible que si vous avez moins de 101 employés.

Quel est le meilleur ?

La question de savoir quelle option est la meilleure revient à savoir si vous souhaitez gérer un plan 401k via votre entreprise. Quand tu le fais, votre entreprise peut orienter ses investissements et faire fructifier son capital pendant que vos employés épargnent en vue de leur retraite. Vous pourrez peut-être proposer des plans d'actions ou d'actions à l'avenir, et il est généralement plus facile de faire la transition si votre entreprise dépasse 100 employés. Cependant, la gestion d'un plan 401k vous coûte plus cher, et cela peut également vous exposer à une responsabilité si votre employé subit une baisse importante de son épargne.

L'option IRA est plus simple à gérer que l'option 401k. Ici, vous n'avez pas la charge de vous installer, gérer ou autrement diriger un régime de retraite. Vos employés font tout cela eux-mêmes. Cependant, dans la configuration initiale, cela signifie que vous devrez rassembler et suivre des informations sur jusqu'à 100 comptes de retraite différents. Cela peut être un processus plus lourd au début du régime de retraite, en dépit d'être plus facile à administrer sur toute la ligne.