Conversion Roth IRA :qu'est-ce qu'une recaractérisation ?

Après avoir traversé un Conversion Roth IRA , l'IRS vous permettra d'utiliser un processus appelé requalification. Voici les bases de la requalification.

Recaractérisation

Le processus de requalification se produit lorsqu'un investisseur s'est converti en Roth IRA et souhaite ensuite se reconvertir en un IRA traditionnel. Si un investisseur décide que la structure fiscale ne lui convient pas, il peut décider de requalifier une partie des actifs de son Roth IRA au format IRA normal. Il peut également reconvertir l'intégralité du compte s'il le souhaite.

Règles

Afin de compléter une requalification, vous devrez respecter les règles établies par l'IRS. Vous devrez informer l'IRS du montant et du type d'actifs que vous requalifierez à l'ancien format. Vous devrez également leur faire savoir quand la conversion initiale a eu lieu. Vous devrez ensuite informer le syndic de votre décision de requalifier et lui faire savoir qu'il doit procéder au transfert approprié. Si vous décidez de revenir à la structure Roth IRA, vous devrez attendre au moins 30 jours pour le faire.