5 inconvénients d'un plan d'épargne-études 529

Les Américains ont mis du temps à adopter 529 plans d'épargne-études, introduits au milieu des années 90. Seulement 20 % des parents américains ont épargné ou envisagent d'économiser pour leurs propres études ou celles de leurs enfants en utilisant un plan 529, selon Edward Jones, un conseil en investissement.

Un plan 529 vous permet d'investir dans des actifs à rendement élevé, évitez les impôts sur les gains en capital pendant qu'ils sont dans le compte, puis retirez ces gains en franchise d'impôt pour les dépenses d'éducation admissibles.

Bien que l'investissement en franchise d'impôt puisse être un avantage majeur, les plans ont des inconvénients, ce qui peut aider à expliquer pourquoi si peu de gens les connaissent ou les utilisent.

1. Les choix d'investissement peuvent être limités
2. Tous les 529 plans ne sont pas les mêmes
3. Vous pourriez facilement déclencher une pénalité
4. 529s comptent contre vous pour l'aide fédérale
5. Les cotisations et les frais peuvent être élevés

1. Les choix d'investissement peuvent être limités

Un plan 529 peut vous permettre d'investir dans un certain nombre d'actifs différents, y compris les fonds d'actions, fonds obligataires, et les comptes du marché monétaire protégés par la FDIC. De nombreux États proposent également des fonds à date cible qui ajustent la composition de vos investissements afin qu'ils soient moins risqués à mesure que vous approchez du moment d'utiliser l'argent.

Mais 529 plans sont administrés par chaque État, et les plans peuvent ne pas offrir une opportunité d'investissement intéressante, selon le plan que vous choisissez. Par exemple, certains régimes d'État peuvent n'offrir que des fonds à coût élevé ou une sélection limitée de fonds.

Pour ceux qui ont une expertise en investissement, cela peut être un inconvénient important par rapport à l'investissement de l'argent dans des choses plus attrayantes telles que des actions individuelles. Il peut même valoir la peine de payer des impôts sur un compte imposable pour pouvoir investir dans ces autres options.

Matt Gallagher, fondateur d'Odinic Advisors à Plymptonouth, Massachusetts, dit que pendant qu'il a mis en place un plan 529 pour son enfant aîné, il a opté pour des comptes de courtage imposables pour ses deux plus jeunes enfants.

Dans le Massachusetts, Gallagher dit, « Je n'aime vraiment pas les options d'investissement dans les fonds à date cible et les FNB de base généraux. Je préférerais avoir la flexibilité d'un compte de courtage et ses options d'investissement plutôt que les avantages fiscaux de l'État d'un 529. »

Pour ceux qui n'ont pas l'expertise pour choisir leurs propres investissements, cependant, les options limitées peuvent être acceptables et même préférables.

« Le moins de choix d'investissement peut être une bénédiction mitigée, " dit Holmes Osborne, directeur chez Osborne Global Investors. "Cela peut également empêcher les gens d'avoir des ennuis avec des idées folles."

2. Tous les 529 plans ne sont pas les mêmes

Les plans de l'État sont omniprésents au sens propre comme au figuré. Bien que les grandes lignes du plan 529 puissent être claires – des distributions libres d'impôt pour les dépenses de placement admissibles, par exemple, une grande partie de ce qui se passe dans les 529 d'un État dépend de l'État lui-même.

« 529 plans sont des créations de lois étatiques, donc chaque état a ses propres plans et exigences, ", dit Gallagher. « Certains offrent la déductibilité fiscale de l'État pour les cotisations, mais pas tout."

Les 529 plans peuvent également différer selon les types d'investissements que vous pouvez faire, les coûts de ces investissements, cotisations minimales et la façon dont les régimes sont administrés de façon plus générale.

Toutes ces distinctions signifient que vous devrez investir plus de temps pour comprendre en quoi un plan d'État diffère d'un autre et quels sont les compromis pour chacun. Mais il est important de trouver le meilleur plan pour vos besoins.

3. Vous pourriez facilement déclencher une pénalité

Les règles sur 529 plans sont strictes. Le plus important est le suivant :vous devez utiliser les fonds d'un compte 529 pour payer les dépenses d'éducation admissibles. Autrement, vous devrez payer des impôts sur les gains de placement à tout ce que l'IRS vous facturerait normalement, plus un taux de pénalité supplémentaire de 10 %.

Les frais d'études admissibles comprennent les frais de scolarité et les frais, chambre et pension ainsi que des manuels. Ils peuvent également inclure d'autres dépenses pour fréquenter l'université, comme un ordinateur et des logiciels utilisés principalement pour la salle de classe. Et 529 plans ne sont pas seulement bons pour le collège - ils peuvent également être utilisés pour les cours de la maternelle à la 12e année dans les écoles privées.

Aussi, grâce à la loi SECURE de 2019, jusqu'à 10 $, 000 peut maintenant être utilisé pour rembourser les prêts étudiants du bénéficiaire et 10 $ supplémentaires, 000 peut être utilisé pour chacun des frères et sœurs du bénéficiaire.

Bien que ces règles puissent être assez faciles à comprendre et à suivre, il est possible de déclencher accidentellement une pénalité même avec les meilleures intentions.

Par exemple, un parent peut retirer les frais de scolarité d'une année complète au début de l'année scolaire à l'automne. Cependant, un seul semestre de scolarité est alors dû, tandis que les frais de scolarité pour le semestre de printemps sont dus au début de l'année civile suivante. Donc, ce retrait supplémentaire entraînerait des impôts réguliers plus la pénalité de bonus, même si le parent avait bien l'intention de l'utiliser pour des dépenses admissibles.

Certaines familles à faible revenu peuvent tout aussi bien épargner dans un compte imposable ordinaire que dans un régime 529 sans les restrictions. C'est parce qu'un couple déclarant conjointement ne paierait aucun impôt sur les gains en capital à long terme sur les investissements tant que leur revenu brut ajusté modifié était inférieur à 78 $, 750 (en 2020).

Certains épargnants pourraient penser que les restrictions supplémentaires sur 529 plans ne valent pas la peine.

4. 529s comptent contre vous pour l'aide fédérale

L'université est assez chère sans faire des choses qui minimisent le montant d'argent gratuit que vous pouvez recevoir. Et un plan 529 peut compter contre vous dans les calculs qui déterminent votre éligibilité à l'aide.

« Les 529 avoirs comptent pour le titulaire du compte lors de la demande d'aide financière, " dit Marc Charnet, fondateur et PDG d'American Prosperity Group à Pompton Plains, New Jersey. « Plus les actifs du régime sont importants, moins l'aide est disponible sous forme de subventions, prêts et bourses financières.

Il est important de noter, cependant, que le coup à l'aide financière dépend de qui possède le compte. Les actifs d'un compte 529 appartenant aux parents peuvent réduire le montant de la contribution attendue de la famille de cinq pour cent, tandis qu'un étudiant qui possède le compte pourrait prendre un coup d'environ 20 pour cent. Cela pourrait empirer si un autre parent détient le compte, bien que ces règles soient en train de changer.

5. Les cotisations et les frais peuvent être élevés

« Attention aux frais, " dit Ksenia Yudina, PDG et fondateur de UNest, une application d'épargne universitaire pour aider les familles à économiser pour l'éducation. "Les parents peuvent facilement finir par voir un pourcentage important de leurs économies aller à l'institution financière ou au gestionnaire de placements qui gère le 529."

Les frais peuvent être plus élevés qu'ils ne le seraient autrement si vous disposiez d'un plus grand choix d'options – une autre partie de l'inconvénient des options de placement limitées. Votre plan d'État 529 peut n'offrir que des fonds indiciels ETF relativement coûteux, par exemple. Et avec des options à faible rendement telles que les fonds obligataires, un ratio de dépenses plus élevé peut vraiment nuire au rendement total.

Ces fonds facturent un ratio de dépenses en pourcentage du montant que vous y avez investi. Les fonds plus coûteux peuvent vous facturer 0,5 % ou plus par an, ou environ 5 $ pour chaque 1 $, 000 investis. Cela peut ne pas sembler beaucoup, mais les fonds à faible coût sont aujourd'hui évalués à moins de 0,1 %, ou 1 $ pour chaque 1 $, 000 investis.

Aussi, N'oubliez pas qu'au fur et à mesure que votre argent grandit, vous paierez plus chaque année pour le fonds. Et cette dépense peut grignoter vos rendements au fil du temps.

Yudina met également en garde les épargnants d'examiner combien le plan d'un État les oblige à ajouter chaque mois.

« De nombreux régimes exigent une contribution minimale de centaines de dollars par mois, " elle dit. « Ceci est hors de portée de nombreuses familles. »

Alternatives au 529 forfaits

Avec l'augmentation rapide du coût des études collégiales, les parents ont besoin d'une option pour le rendre abordable, et certains se sont tournés vers un certain nombre d'autres solutions.

1. Comptes de courtage imposables

L'une des plus évidentes est d'utiliser un compte imposable et de commencer tôt. Plus-values ​​sur actions, les obligations et les fonds ne seront pas imposés tant qu'ils ne seront pas vendus, Ainsi, vous pourriez conserver vos gains en capital libres d'impôt dans un compte pendant longtemps et les laisser fructifier. Plus, vous auriez une flexibilité sur quand vous utilisez l'argent et pour quoi, sans avoir à composer avec les limites du 529, si cela vous concerne.

Cependant, faites attention à qui détient le compte. Les actifs détenus par un enfant peuvent nuire à l'aide financière plus de trois fois plus que ceux détenus au nom d'un parent.

2. Roth IRA

Certaines familles se tournent vers un Roth IRA pour économiser pour l'université, parce que l'argent peut fructifier à l'abri de l'impôt. Si vous avez moins de 59 ans et demi, vous pouvez retirer vos cotisations en franchise d'impôt, tandis que ceux qui ont dépassé cet âge peuvent retirer de l'argent en franchise d'impôt. Cette flexibilité est importante pour beaucoup, mais l'utilisation du Roth IRA à cette fin présente plusieurs inconvénients, dont le moindre est l'épuisement de votre compte de retraite.

3. Compte UGMA

Une troisième alternative qui offre de la flexibilité est un compte uniforme de cadeau aux mineurs (UGMA), qui est un compte de garde qui permet aux adultes de transférer des actifs à des enfants mineurs. L'un des principaux avantages du régime est la façon dont ils sont imposés :dans ces comptes, une partie du gain est exonérée d'impôt, une partie est imposée au taux d'imposition de l'enfant, tandis que le reste est imposé au taux du parent.

Un UGMA offre une flexibilité substantielle dans la façon dont les fonds sont investis et utilisés. « Le participant n'est pas du tout obligé de suivre un programme d'études ou une filière d'études en particulier, », dit Charnet.

Mais il note cette mise en garde à une UGMA :« Un compte UGMA appartient à l'enfant lorsqu'il atteint l'âge de 18 ans, donc une meilleure stratégie peut être pour les parents de garder le compte en leur propre nom.

En bout de ligne

Quel que soit le choix que vous faites pour épargner pour des études collégiales, l'une des décisions les plus importantes que vous puissiez prendre est de commencer aujourd'hui. En commençant tôt, vous donnerez à votre argent le temps de composer, et c'est de là que proviendra une part énorme de la valeur de votre compte au fil du temps.