Un 401k est-il le même qu'un IRA pour le dépôt des impôts ?

Les comptes de retraite individuels traditionnels et les plans 401k offrent tous deux des options d'épargne-retraite à imposition différée. Les IRA sont créés par des particuliers tandis que les plans 401k sont proposés par les employeurs. Bien que le traitement fiscal de l'Internal Revenue Service soit similaire, le processus de déclaration des cotisations et des retraits de ces deux comptes diffère. Savoir comment les déclarer sur vos impôts peut vous aider à éviter les pénalités fiscales en cas de déclaration incorrecte.

Faire des cotisations

Le processus de contribution aux IRA diffère de la contribution à un plan 401k. Pour les IRA, les cotisations sont versées par vous sur le compte, généralement détenu dans une banque ou une autre institution financière. Ces cotisations n'affectent pas votre salaire. Cotisations à un régime 401k, d'autre part, sortez de votre chèque de paie et accédez directement à votre plan 401k sans que vous ayez à toucher à l'argent.

Effets

Étant donné que votre employeur sait exactement combien vous avez cotisé à votre plan 401k, l'employeur en tient compte lorsqu'il calcule votre revenu imposable pour l'année. Par exemple, si votre salaire total est de 43 $, 200, mais tu mets 6$, 200 dans votre plan 401k, votre employeur déclarerait seulement que vous avez 37 $, 000 de revenus assujettis à l'impôt fédéral sur le revenu parce que l'argent versé au plan 401k serait déjà comptabilisé sur votre formulaire W-2. Par conséquent, vous n'avez pas besoin de déduire le montant de votre contribution sur vos impôts. Avec un IRA, puisque les cotisations sont versées indépendamment de votre employeur, vous devez déclarer la contribution sur vos impôts afin de pouvoir demander la déduction fiscale, en supposant que vous êtes éligible.

Retirer de l'argent

Lorsque vous retirez de l'argent d'un plan 401k ou d'un IRA, l'argent est traité comme un revenu imposable qui doit être déclaré sur vos impôts de la même manière. Cependant, l'IRS exige que vous déclariez ces montants séparément. Les distributions IRA sont déclarées sur la ligne « Distributions IRA » de votre déclaration de revenus, tandis que vous déclarez les distributions du régime 401k sur la ligne « Distributions de retraite et d'annuités ».

Retraits anticipés

Les IRA et les plans 401k ont ​​des exigences de retrait anticipé différentes pour éviter la pénalité fiscale de retrait anticipé de 10 pour cent, imposée sur la plupart des retraits avant 59-1/2 ans, qui doit être déclaré lorsque vous produisez vos impôts sur le revenu. Quelques exceptions, tels que les frais médicaux dépassant 7,5 pour cent de votre revenu brut ajusté ou souffrant d'une invalidité permanente, s'appliquent aux deux. Cependant, vous ne pouvez éviter la pénalité de retrait anticipé pour les dépenses universitaires ou un premier achat de maison avec un retrait IRA. Pour seulement 401k forfaits, vous pouvez éviter la pénalité fiscale si vous prenez votre retraite après avoir atteint l'âge de 55 ans.

Retraits obligatoires

L'IRS soumet à la fois les plans 401k et les IRA traditionnels aux distributions minimales requises à partir de 70-1/2 ans et impose une pénalité de 50 pour cent sur le montant non retiré d'un plan 401k ou d'un IRA. Cependant, l'IRS autorise une exception pour les plans 401k si l'employé travaille toujours, tant qu'elle n'est pas propriétaire de 5 % ou plus de l'entreprise parrainant le plan 401k. Cependant, le traitement fiscal des distributions minimales requises est le même.