Numéro de folio

Qu'est-ce qu'un numéro de folio ?

Dans les fonds communs de placement, un numéro de folio est un numéro unique identifiant votre compte auprès du fonds. Comme un numéro de compte bancaire, le numéro de folio peut être utilisé comme moyen d'identifier de manière unique les investisseurs du fonds. Un numéro de folio enregistre également des éléments tels que le montant que chaque investisseur a placé dans le fonds, leur historique de transactions, et coordonnées.

Un numéro de folio peut également être utilisé pour identifier des écritures de journal ou des parcelles de terrain. Différentes maisons de fonds et fournisseurs de numéros de folio similaires utiliseront tous une méthode légèrement différente pour créer une valeur numérique.

Points clés à retenir

• Un numéro de folio est un identifiant unique utilisé pour garder une trace des investissements ou des biens.
• Avocats, créanciers bancaires, et les investisseurs utiliseront souvent tous des numéros de folio dans leurs entreprises.
• Les fonds communs de placement utilisent des numéros de folio pour identifier les titulaires de compte dans leur pool d'investissement.

Comprendre les numéros de folio

Le mot "folio" ( feuille en latin) peut signifier soit une seule feuille de papier, ou le numéro de page imprimé sur une seule feuille de papier pour identifier son emplacement approprié dans un volume plus grand. En comptabilité, le numéro de folio est un moyen de référencer une écriture comptable, le plus souvent numérotés par ordre chronologique ou séquentiel. En référençant le numéro de folio d'une entrée, ses détails peuvent être trouvés et analysés.

Tous les fonds communs de placement ont besoin d'une sorte de système de tenue de dossiers en place. Ces informations sont nécessaires pour garantir que chaque investisseur reçoive l'argent auquel il a droit, et pour déterminer quelle structure de frais s'applique à chaque investisseur.

Bien que la tenue des dossiers soit le plus souvent facilitée par le courtier, dans certains cas, un investisseur peut se voir demander un numéro de folio par le fournisseur de fonds pour garantir l'exactitude. Ce numéro de folio peut figurer sur les relevés de placement ou peut être obtenu auprès de votre courtier. Vous pouvez effectuer plusieurs ou plusieurs achats en utilisant un seul numéro de folio, mais les achats doivent être dans le fonds commun de placement lorsque vous utilisez les mêmes chiffres.

Les numéros de folio sont utiles aux créanciers bancaires, avocats, et les organismes de réglementation — leur utilité s'étend au-delà des fonds communs de placement et de leurs porteurs de parts. Par exemple, en cas de suspicion de fraude, les enquêteurs feront référence aux numéros de folio lorsqu'ils construisent une piste d'audit pour retracer où certains fonds ou actifs sont entrés ou sortis, identifier de nouveaux numéros de folio en cours de route. Les numéros de folio sont également utiles pour détecter les écritures comptables en double et garantir l'exactitude et la fidélité des états financiers d'une entreprise.

Un numéro de folio est un numéro unique pour identifier les comptes auprès d'un fonds commun de placement, et vous pouvez obtenir votre numéro de folio à partir de vos relevés de placement ou par l'intermédiaire d'un courtier.

Considérations particulières

Un investisseur peut conserver plusieurs numéros de folio auprès de la même société de fonds communs de placement, mais ils peuvent demander à la société de fonds de les regrouper en un seul numéro. Cela peut aider les investisseurs lorsqu'il s'agit de leur propre comptabilité personnelle et à des fins de déclaration fiscale.

Notez que l'augmentation de la tenue de dossiers électroniques nécessite en outre le besoin d'options de suivi numérique efficaces, mais minimise également les erreurs et permet un rapprochement plus facile de plusieurs entrées.