Incidences fiscales sur les fonds communs de placement

Incidences fiscales sur les fonds communs de placement sont quelque chose que tout investisseur en fonds communs de placement doit considérer. Les fonds communs de placement peuvent être un excellent moyen de diversifier votre portefeuille, cependant, vous devez comprendre comment fonctionnent les impôts. Voici les principes de base des impôts sur les fonds communs de placement et ce qu'ils signifient pour votre portefeuille.

Impôts sur les fonds communs de placement

Un fonds commun de placement est mis en place pour distribuer tous les bénéfices de la négociation aux actionnaires. Par conséquent, les actionnaires sont responsables de tous les bénéfices réalisés grâce à la négociation. L'actionnaire devra payer les impôts, que le bénéfice ait été effectivement distribué ou non chaque année.

Il existe deux types de bénéfices qu'un investisseur pourrait réaliser à partir d'un fonds commun de placement. Ils pourraient recevoir des revenus de dividendes et ils pourraient également tirer des revenus de gains en capital. Ces deux types de revenus seront imposés à deux taux d'imposition différents. Les dividendes reçus par l'investisseur sont imposables à leur taux marginal d'imposition normal. Les gains en capital des fonds communs de placement sont imposés à un taux distinct d'imposition des gains en capital. Par conséquent, le montant des impôts que vous payez sur un fonds commun de placement est déterminé par votre taux marginal d'imposition et le type de revenu que vous avez reçu.

Fonds communs de placement libres d'impôt

Bien que la majorité des fonds communs de placement encourent une certaine responsabilité fiscale pour les actionnaires, certains fonds communs de placement ne sont pas du tout assujettis à l'impôt. Ces fonds communs de placement libres d'impôt rapportent un rendement qui n'est pas imposable par le gouvernement fédéral. Dans certains cas, ces fonds ne sont pas non plus imposables par les gouvernements des États.

Ces fonds communs de placement libres d'impôt sont constitués d'obligations municipales et d'autres dettes gouvernementales. Les obligations municipales peuvent être émises par les gouvernements municipaux, gouvernements de comté, les systèmes scolaires, et d'autres municipalités. Ils émettent ces obligations pour collecter des fonds pour certains projets, puis paient aux investisseurs qui achètent les obligations un taux d'intérêt fixe. Les intérêts que les investisseurs reçoivent sont exonérés d'impôt. Par conséquent, si vous souhaitez vous impliquer dans des fonds communs de placement, mais je ne veux pas payer d'impôts, les fonds d'obligations municipales pourraient être la voie à suivre.

Minimiser les impôts

En tant qu'investisseur en fonds communs de placement, il existe plusieurs façons de minimiser le montant des impôts que vous payez. Pour une chose, vous pouvez rechercher des fonds dont le taux de rotation est très faible. Lorsque les fonds communs de placement achètent et vendent fréquemment des actions ou d'autres titres, cela a tendance à déclencher l'impôt sur les plus-values. Lorsque vous magasinez pour des fonds, vous devriez être en mesure de lire le prospectus des fonds communs de placement et de déterminer le taux de rotation de leurs investissements.

Une autre façon de minimiser les implications fiscales, consiste à investir dans des fonds communs de placement au moyen d'un compte à imposition différée. Les comptes de retraite tels qu'un IRA ou un 401 (k) n'ont pas à payer d'impôts sur les gains des fonds communs de placement. Vous n'aurez à payer des impôts qu'une fois que vous aurez atteint l'âge de 59 ans 1/2 et commencerez à retirer de l'argent du compte.