Calcul du prix de base des fonds communs de placement

Essayer de calculer votre fonds communs de placement à prix coûtant à des fins fiscales peut être complexe, surtout si vous ne le suivez pas. Le coût de base détermine le montant d'impôt à payer sur les investissements qui ont été vendus. Si vous travaillez avec un courtier, vous pourriez recevoir une copie du prix de base de vos fonds communs de placement. Il est préférable de vérifier ces chiffres vous-même. Travailler avec des fonds communs de placement est un peu plus compliqué car plus d'actions sont vendues et réinvesties régulièrement. La bonne façon de calculer la base de coûts commence par la collecte de vos données et le choix de votre méthode de calcul.

Rassemblez toutes les données sur les fonds communs de placement

Il est beaucoup plus facile de calculer le coût de base des fonds communs de placement dans leur ensemble. C'est ainsi que de nombreuses sociétés de courtage proposent leurs chiffres. En ouvrant une feuille de calcul Excel, vous pouvez facilement saisir le nom de l'investissement, le nombre d'actions, leur prix d'achat, ainsi que combien ils ont été vendus et à quelle date. Pour l'amour de la tenue des dossiers, il est préférable de noter les détails de chaque investissement au fur et à mesure.

Choisir une méthode

Il existe quelques méthodes de calcul que vous pouvez utiliser. Par exemple, vous pouvez utiliser la méthode First in/First out en vendant les actions qui ont été achetées, premier. Cette méthode est beaucoup plus facile à utiliser, mais a également plus de conséquences fiscales en conséquence. Les plus-values ​​sont plus importantes, plus vous avez une part. Le FIFO est également calculé individuellement, les laissant avec leur propre base de coûts.

Les parts de fonds communs de placement peuvent également utiliser une option de coût moyen. Cette méthode permet aux investisseurs de diviser le nombre total d'actions qu'ils possèdent par les gains réalisés, et les dividendes réinvestis. Diviser la méthode en une seule, ou une double catégorie fonctionne également. Diviser les investissements en une catégorie à court terme et à long terme rendra les choses beaucoup plus faciles à calculer.

Calcul de la base de coûts

Pour calculer à la fois le simple, ou double catégorie, commencez par calculer le coût moyen dans les groupes à long et à court terme. Divisez le nombre d'actions dans chaque groupe par le montant investi. Par exemple, si supposons que vous êtes propriétaire de 50 unités d'un fonds particulier et que vous avez initialement payé 10 $ par action, avec un prix total de 500 $. Vous recevez un dividende de 0,90 $ par action et vous pourriez recevoir 45 $. Vous réinvestissez ensuite votre dividende dans le même fonds au prix courant de 15 $, ce qui signifie que vous avez acheté 3 autres actions. Dans ce scénario, votre base de coût est de 10,283 $, qui est de 545 $/53.

Votre scénario peut être plus ou moins difficile, selon le montant de vos investissements. Conservez des registres précis de vos investissements pour vous aider à rester sur la bonne voie et éliminer le besoin de faire des recherches plus tard. Documenter vos investissements au fur et à mesure est le meilleur moyen d'éviter toute confusion plus tard.