Qu'est-ce qu'un bénéficiaire ?

Chaque fois que vous ouvrez un compte financier, on vous demande presque toujours de nommer un bénéficiaire. Simplement déclaré, un bénéficiaire du compte est une personne qui a droit aux avantages du compte, typiquement, au décès du titulaire du compte. Si vous avez souscrit une assurance-vie, par exemple, vous nommez un bénéficiaire qui perçoit les avantages du contrat à votre décès.

Définition du bénéficiaire

Comme vous ouvrez presque n'importe quel type de compte financier - un compte bancaire, assurance-vie, un compte de courtage, comptes de retraite tels que 401 (k) et IRA, entre autres – l'institution vous demandera de désigner un bénéficiaire. Vous établirez également des bénéficiaires lorsque vous créerez un testament ou d'autres contrats légaux qui vous obligeront à spécifier quelqu'un pour bénéficier à votre place.

Dans le cas de certaines fiducies, le bénéficiaire peut même être vous et votre conjoint de votre vivant.

Le bénéficiaire est généralement une personne, mais il peut s'agir de n'importe quel nombre d'individus ainsi que d'autres entités :

• Un dépositaire de votre confiance
• Votre succession
• Un organisme de bienfaisance ou autre organisation similaire

En tant que propriétaire de l'actif, vous pouvez généralement le diriger vers la personne ou le groupe que vous souhaitez, et vous pourrez peut-être fixer des conditions sur l'argent. Par exemple, vous pourrez peut-être préciser qu'un enfant ne recevra pas d'argent d'une fiducie avant d'avoir atteint un âge prédéfini. L'ajout de conditions au compte n'est pas souvent le cas avec les comptes financiers, mais peut être une option pour les fiducies.

Il est courant de désigner un conjoint comme bénéficiaire, mais de nombreux comptes financiers vous permettent de nommer n'importe qui. Et un testament ou une fiducie peut offrir une latitude totale pour diriger vos actifs. Vous voudrez fournir une identification claire pour les bénéficiaires, comprenant souvent des adresses et des numéros de sécurité sociale.

Pourquoi est-il important de choisir un bénéficiaire

Comme ils ouvrent un compte, beaucoup de gens oublient de choisir un bénéficiaire, en partie parce que ce n'est pas absolument nécessaire lors du démarrage de nombreux comptes financiers. D'autres ne veulent tout simplement pas faire face à la pensée de leur propre mortalité, et peut éviter de faire les élections. Mais la configuration de vos bénéficiaires est extrêmement importante pour les raisons suivantes :

• Vos actifs sont dirigés comme vous le souhaitez. Nommer un bénéficiaire garantit que vos actifs vont aux personnes que vous souhaitez les avoir. Si vous ne nommez pas de bénéficiaire, un tribunal peut finir par diriger les biens là où il l'entend.
• Vous évitez les conflits. Que ce soit au tribunal – ce qui peut coûter cher – ou parmi des proches qui se disputent une partie de votre succession, conflit peut être réduit en désignant un bénéficiaire. Cela crée généralement une méthode juridiquement exécutoire pour déplacer vos actifs vers ceux que vous avez l'intention de les avoir.
• Vous pouvez réduire les interférences juridiques. La désignation d'un bénéficiaire peut également vous aider à éviter les retards associés au tribunal des successions, qui pourraient immobiliser des actifs pendant des années dans des cas particulièrement difficiles.

Si vous ne nommez pas de bénéficiaire, cela peut causer des maux de tête importants plus tard, peut-être pas pour vous mais pour ceux qui doivent régler vos affaires. Nommer un bénéficiaire évite également que cette petite tâche ne se transforme en un certain nombre d'autres problèmes désagréables.

Types de bénéficiaires

En général, il existe deux types de bénéficiaires :un bénéficiaire principal et un bénéficiaire subsidiaire. Voici la différence :

• UNE bénéficiaire principal est le premier à recevoir les distributions de vos actifs. Généralement, vous pouvez répartir votre patrimoine entre autant de premiers bénéficiaires que bon vous semble et répartir votre patrimoine comme bon vous semble, attribuer un certain pourcentage de votre compte à chacun. Tous les principaux bénéficiaires sont en première ligne, même si vous leur avez peut-être donné des pourcentages différents de votre compte.
• UNE bénéficiaire subsidiaire reçoit une prestation si un ou plusieurs des principaux bénéficiaires sont incapables de percevoir (peut-être en raison d'un décès). Dans le cas où un bénéficiaire principal n'est pas en mesure de percevoir, vous pourrez peut-être opter pour que les prestations soient versées aux enfants du bénéficiaire ou autrement réparties entre les autres bénéficiaires principaux restants. Une fois les actifs distribués, les bénéficiaires éventuels n'ont aucune autre réclamation.

Tous les comptes financiers ne vous permettent pas de spécifier un bénéficiaire éventuel. Cependant, dans certains cas, vous pouvez même avoir une troisième option - un bénéficiaire tertiaire - au cas où les bénéficiaires principaux ou subsidiaires ne sont pas en mesure de percevoir ou ne peuvent pas être trouvés.

Comment choisir votre bénéficiaire

Alors que vous réfléchissez à la manière de choisir vos bénéficiaires, vous voudrez prendre en compte non seulement qui pourrait avoir besoin de l'argent, mais aussi si un certain type de compte peut profiter davantage à un certain bénéficiaire qu'à un autre.

Par exemple, un Roth IRA offre des avantages spéciaux en matière de planification successorale, et la loi sur la retraite offre plus d'options à un conjoint héritant d'un compte de retraite qu'aux autres bénéficiaires. En donnant le bon compte (ou une partie de celui-ci) à la bonne personne, vous pourrez peut-être leur offrir un avantage supplémentaire (comme une baisse des impôts) qui vaut plus que la valeur du compte.

Ces questions peuvent être compliquées, et un bon conseiller financier peut aider à y remédier. Si vous avez un conseiller qui gère vos affaires financières, il pourra alors ajuster les désignations de bénéficiaires sur vos comptes, selon vos souhaits. Si vous gérez le compte (par exemple, un compte de courtage en ligne), alors vous pouvez généralement régler le bénéficiaire directement en ligne.

Une fois que vous avez sélectionné vos bénéficiaires, il est important de revoir régulièrement les désignations. Événements majeurs de la vie (décès, divorce, naissance) peut changer qui vous voulez être votre bénéficiaire. Et la dernière chose que vous voulez, c'est que vos actifs durement gagnés reviennent à quelqu'un dont vous ne vous souciez plus.

Vous devrez également faire attention à ce que les termes de votre testament n'entrent pas en conflit avec les désignations de bénéficiaires. Les désignations de bénéficiaires ont généralement préséance sur votre testament.

En général, vous pouvez sélectionner vos bénéficiaires comme bon vous semble, bien que la loi limite votre capacité à ne pas nommer de conjoint sur certains comptes de retraite.

Pour les comptes de retraite régis par la loi sur la sécurité du revenu de retraite des employés (ERISA), les conjoints doivent être informés s'ils ne sont pas désignés comme bénéficiaire principal avec au moins 50 pour cent de la valeur du compte. Si le conjoint accepte de ne pas être bénéficiaire principal ou de recevoir moins de la moitié du compte, une renonciation doit être signée. Les comptes couverts par ERISA comprennent les comptes de retraite parrainés par l'entreprise tels que les plans 401 (k), les plans PES, IRA SIMPLE et plans de retraite, mais pas d'autres plans communs tels qu'un IRA ou 403 (b).

Mineurs en tant que bénéficiaires

Mineurs, bien sûr, dépendent généralement des autres pour leur subsistance financière, et il peut être prudent et réconfortant de laisser un enfant mineur comme bénéficiaire. Cependant, un mineur ne peut généralement pas détenir de biens, vous devrez donc mettre en place une structure qui garantit que l'enfant reçoit les actifs.

Une façon est d'avoir un tuteur qui détient les actifs en garde pour le mineur. Vous pouvez également utiliser une fiducie pour le même effet, mais avec un avantage supplémentaire. Avec une fiducie, vous pouvez spécifier que les actifs ne soient remis aux bénéficiaires que lorsqu'ils atteignent un certain âge.

Surtout dans le cas de la planification successorale, il peut être utile de faire appel à un avocat pour structurer tout document juridique afin qu'il atteigne vos objectifs sans créer d'autres complications.

En bout de ligne

Il est généralement facile de sélectionner un bénéficiaire, et la plupart des institutions financières en demandent un lorsque vous ouvrez le compte. Il ne faut qu'une minute ou deux pour fournir les informations, et cela peut économiser beaucoup d'efforts pour vos héritiers plus tard, les experts recommandent donc d'en prendre soin immédiatement.

Image présentée par MoMo Productions de Getty Images.

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