Plafonds de cotisation 401(k) en 2020 et 2021

Correspondance avec l'employeur

Les employeurs versent souvent une contribution de contrepartie, donc si vous n'en profitez pas, vous rejetez l'argent gratuit. Mais vous n'aurez peut-être pas immédiatement droit à cet argent.

Bien que vos cotisations soient toujours acquises au régime, c'est-à-dire qu'ils sont immédiatement crédités sur votre compte, les employeurs imposent parfois des restrictions de temps à leurs cotisations pour inciter les travailleurs à rester.

« Un jumelage d'entreprise est un moyen pour votre entreprise d'économiser pour la retraite en votre nom, mais seulement si vous économisez le montant minimum pour obtenir le match, », dit Brewer. "C'est de l'argent gratuit qui nécessite que vous mettiez un certain montant à la retraite pour obtenir l'argent gratuit."

Typiquement, un plan 401 (k) peut offrir une contrepartie employeur de 50 cents par dollar, jusqu'à 6 pour cent du salaire d'un travailleur, ce qui équivaudrait à 3 % de l'indemnité. Pour profiter du match complet, les employés devraient reporter 6 pour cent de leur salaire vers le plan 401 (k). Certains plans sont plus généreux, offrant une correspondance totale de 6 % ou plus. Assurez-vous de profiter du jumelage de l'employeur, car c'est de l'argent gratuit pour vous et un retour sur investissement garanti.

Les employeurs ont un plafond de cotisation plus élevé

La limite de cotisation maximale de l'employeur 401 (k) est beaucoup plus libérale. Tout à fait, le maximum pouvant être cotisé à votre régime 401(k) entre vous et votre employeur est de 58 $, 000 en 2021, à partir de 57 $, 000 en 2020.  (Encore une fois, les 50 ans et plus peuvent également faire une contribution de rattrapage supplémentaire de 6 $, 500.) Cela signifie qu'un employeur peut potentiellement cotiser beaucoup plus que vous à votre régime, bien que ce ne soit pas la norme.

Le plafond salarial pour déterminer les cotisations de l'employeur et de l'employé pour tous les régimes admissibles à l'impôt est de 290 $, 000. Même à ce niveau, l'employeur devrait cotiser une grosse somme pour atteindre les 58 $, 000 limite.

Traditionnel contre Roth 401(k)

Certains employeurs proposent à la fois un 401(k) traditionnel et un Roth 401(k). Avec un plan 401(k) traditionnel, vous pouvez reporter le paiement de l'impôt sur le revenu sur le montant que vous cotisez. En d'autres termes, si vous gagnez 80 $, 000 par année et cotiser le maximum de 19 $, 500, vos gains imposables (en supposant qu'il n'y ait pas d'autres déductions) pour l'année d'imposition 2021 seraient de 60 $, 500.

Avec un plan Roth 401(k), vous ne bénéficiez pas d'un allégement fiscal initial, mais quand il est temps de retirer cet argent à la retraite, vous ne devrez aucun impôt dessus. Toutes vos cotisations et revenus accumulés sont exonérés d'impôt.

Investir dans les deux types de régimes vous offre une diversification fiscale, ce qui peut être utile pendant la retraite.

Si vous avez accès à la fois à un plan Roth et à un plan 401(k) traditionnel, vous pouvez contribuer aux deux, tant que votre contribution totale aux deux en tant qu'employé ne dépasse pas 19 $, 500.

En plus du Roth et du traditionnel 401(k), certains employeurs offrent également un « plan après impôt, » vous permettant d'économiser jusqu'à la limite annuelle totale de 58 $, 000. Avec ce compte, vous pouvez mettre de l'argent de côté après impôt et il peut fructifier à l'abri de l'impôt dans votre compte 401 (k) jusqu'au retrait, à ce moment, tout revenu retiré devient imposable.

Puis-je contribuer à 100 % de mon salaire à un 401(k) ?

Si vos revenus sont inférieurs à 19 $, 500, alors le maximum que vous pouvez contribuer est le montant que vous gagnez. Il convient également de noter qu'un document de régime 401 (k) régit chaque régime particulier et peut limiter le montant que vous pouvez cotiser. Cela s'applique particulièrement aux employés hautement rémunérés, qui en 2021 est défini comme ceux qui gagnent 130 $, 000 ou plus ou qui possèdent plus de 5 pour cent de l'entreprise.

Les sponsors des grands régimes d'entreprise doivent respecter certaines règles de test de discrimination pour s'assurer que les employés hautement rémunérés n'obtiennent pas un avantage déséquilibré par rapport à la base. Généralement, les employés hautement rémunérés ne peuvent pas contribuer plus de 2 points de pourcentage de leur salaire de plus que les employés qui gagnent moins, en moyenne, même s'ils peuvent probablement se permettre de mettre plus de côté. L'objectif est d'encourager tout le monde à participer au plan plutôt que de favoriser un groupe plutôt qu'un autre.

Il existe un moyen de contourner ce problème pour les entreprises qui souhaitent éviter les règles de test de discrimination. Ils peuvent donner à chacun 3 pour cent du salaire, quel que soit le montant de la contribution de leurs employés, ou ils peuvent donner à chacun une contribution de contrepartie de 4 pour cent.

Quel pourcentage dois-je cotiser à un 401(k) ?

Brewer suggère que vos contributions soient basées sur un pourcentage de vos revenus, selon votre âge. Elle vous recommande de mettre de côté entre 10 et 15 % de votre revenu brut si vous avez entre 20 et 30 ans, ou si vous avez commencé à épargner au cours de ces années. Si vous êtes en retard dans l'épargne-retraite dans la quarantaine et la cinquantaine, Brewer vous encourage à mettre de côté entre 15 et 25 % de vos revenus.

« Si vous n'épargnez rien pour la retraite en ce moment et que vous voulez commencer, commencer avec au moins 3 % pour démarrer, », dit Brewer. « Augmentez votre contribution d'au moins 2% chaque année – et augmentez davantage les années où vous obtenez une augmentation importante – jusqu'à ce que vous atteigniez votre pourcentage d'épargne cible. »

Avantages pour les investisseurs plus âgés

Si vous avez 50 ans ou plus, vous avez le droit de faire des contributions de « rattrapage » en ajoutant 6 $ supplémentaires, 500 pour une contribution totale de 26 $, 000 en 2021, ce qui est le même que les limites de cotisation à partir de 2020. Le maximum total qui peut être caché dans votre plan 401(k), y compris les cotisations patronales et les allocations de confiscation, est de 64 $, 500 en 2021, ou 6 $, 500 de plus que les 58$, 000 max pour tout le monde. Les confiscations proviennent d'un compte dans lequel les cotisations de l'entreprise s'accumulent des employés sortants qui n'étaient pas dévolus au régime.

Comment réclamer votre épargne-retraite

Normalement, obtenir votre argent peut être difficile, et les règles sont souvent imposées par la conception du régime plutôt que par les règlements.

Par exemple, la réglementation vous permet d'accéder à l'argent sans pénalité de bonus en :

• Faire un emprunt.
• Obtenir un retrait d'épreuve avant l'âge de 59 ans et demi.
• Attendre jusqu'à 59 ans et demi.
• Quitter votre employeur l'année de vos 55 ans ou après

Bien que la plupart des régimes comportent des dispositions relatives aux prêts, beaucoup n'autorisent pas les retraits en cas de difficultés, et certains plans exigent qu'une personne soit résiliée avant d'accéder à son argent, même s'ils ont 59 ans et demi ou plus.

L'année dernière, en raison du COVID-19, l'aide au coronavirus, Soulagement, et la loi sur la sécurité économique, ou Loi CARES, a facilité l'accès à votre argent - jusqu'à 100 $, 000 en prêts ou distributions, si le plan le permet. Ces retraits devaient se faire avant fin 2020. Si vous avez contracté un prêt pénibilité en 2020, vous pouvez éviter de payer la pénalité de 10 pour cent sur l'argent, ainsi que de prendre l'option de rembourser le prêt en franchise d'impôt au cours des trois prochaines années. Envisagez de consulter un fiscaliste pendant que vous préparez vos impôts si vous êtes dans cette position, puisqu'il s'agit de produire des déclarations modifiées.

Sauf si vous êtes vraiment dans une impasse, Brewer déconseille de prendre une distribution ou un prêt. Il n'y a pas de temps de remplacement sur le marché, elle fait remarquer, et une épargne constante au fil du temps est l'un des meilleurs moyens de créer de la richesse pour l'avenir.