Récolte des pertes fiscales :comment transformer les pertes d'investissement en allégements fiscaux permettant d'économiser de l'argent

Dites adieu à votre pauvre investissement et obtenez un allégement fiscal pour le faire - c'est l'idée derrière la récolte de pertes fiscales. Et cela peut être une décision intelligente à prendre à la fin de l'année, à mesure que le potentiel de réaliser un gain sur votre investissement sous-performant diminue.

Voici comment maximiser votre avantage avec la récolte de pertes fiscales et ce qu'il faut surveiller afin de ne pas enfreindre les règles de l'IRS sur la pratique.

Qu'est-ce que la récolte de pertes fiscales?

La récolte des pertes fiscales est le processus d'amortissement des pertes sur vos investissements afin de réclamer une déduction fiscale. Pour réclamer une perte sur vos impôts de l'année en cours, vous devrez vendre l'investissement avant la fin de l'année civile, puis rapportez l'action lorsque vous produisez des impôts pour l'année.

L'IRS vous permet de réclamer une perte nette allant jusqu'à 3 $, 000 chaque année (pour les déclarants célibataires et les personnes mariées déclarant conjointement) des investissements ratés - et c'est généralement une bonne idée d'en profiter pleinement. Ces 3 $, La perte nette de 000 000 pourrait vous faire économiser 720 $ d'impôts à la tranche d'imposition marginale de 24 %.

Une radiation réduit tout autre gain en capital que vous avez réalisé au cours de l'année d'imposition, et il est important de noter que la déduction est une perte « nette ». Par exemple, vous pouvez gagner 5 $, 000 sur un investissement et perdre 8 $, 000 sur un autre, et vous pouvez toujours réclamer le maximum de 3 $, 000 déduction.

Même si vous ne pouvez pas réclamer le maximum de 3 $, 000 pertes nettes, vous pouvez toujours réduire la valeur de vos gains et économiser ainsi sur les impôts. Donc si vous avez un $4, 000 de gain et 1 $, 000 pertes, vous auriez un revenu net de 3 $, 000, vous faisant économiser des impôts sur les milliers de dollars supplémentaires que vous avez radiés.

Et si vos pertes dépassent ces 3 $, 000 maximum ? L'IRS vous permet de reporter ces pertes supplémentaires sur les années d'imposition futures. Donc, si vos investissements se portent bien l'année prochaine et que vous réalisez des gains en capital à ce moment-là, vous pouvez utiliser les pertes antérieures inutilisées pour compenser ces gains futurs.

La récolte de pertes fiscales n'a de valeur que dans les comptes imposables, pas de comptes spéciaux fiscalement avantageux tels que les IRA et les 401(k)s, où les gains en capital ne sont pas imposés annuellement (ou parfois pas du tout - dans le cas de l'IRA Roth.)

Et si vous cherchez à réduire votre facture fiscale, vous avez un certain nombre d'autres façons de le faire, dont certains exigent que vous agissiez avant la fin de l'année civile.

Comment utiliser la récolte de pertes fiscales

Si vous souhaitez utiliser la récolte de pertes fiscales pour un maximum d'avantages, suivez les étapes ci-dessous. Il est utile d'être très organisé à la fin de l'année civile, afin que vous sachiez exactement combien vous devez vendre pour optimiser la stratégie.

1. Déterminez votre objectif

Vous cherchez uniquement à compenser vos gains et à atteindre le maximum de 3 $, 000 perte nette? Ou cherchez-vous à clôturer une position perdante et ne vous inquiétez pas de peaufiner votre radiation ?

• Si c'est le premier, vous voudrez peut-être rester investi dans une position actuellement perdante qui a par ailleurs un bel avenir.
• Si c'est ce dernier, vous ne vous souciez peut-être pas de ce que vous avez gagné cette année.

Si vous ne cherchez pas à affiner votre radiation, alors vous pouvez simplement vendre vos perdants ou tout investissement auquel vous ne croyez plus et passer à autre chose. Lorsqu'il est temps de déterminer vos impôts, vous pouvez trier les gains et les pertes.

2. Calculez vos gains et vos pertes

Cependant, si vous cherchez à affiner votre perte et à rester investi au maximum, alors vous voudrez calculer vos gains réalisés pour cette année et tout ce que vous pourriez vendre d'ici la fin de l'année. Ensuite, vous pouvez déterminer le montant de la perte dont vous aurez besoin pour compenser ces gains.

Par exemple, si vous avez réalisé des gains de 10 $, 000 jusqu'à présent cette année et attendez-vous à réaliser un autre 1 $, 000 d'ici la fin de l'année, vous pouvez vous attendre à un total de 11 $, 000 de plus-values. Imaginons que vous ayez déjà réalisé des pertes de 5 $, 000 à ce jour des ventes d'actifs. Vous avez un gain net de 6 $, 000. Alors, si vous voulez maximiser votre perte nette pour l'année à 3 $, 000, vous pourriez réaliser une perte supplémentaire de 9 $, 000. Si vous réalisez une perte plus importante, il ne peut être radié que dans les années d'imposition futures.

Regardez vos relevés de courtage et voyez quels investissements affichent une perte. Pour maximiser votre perte imposable, vous devrez trouver des investissements où vous avez perdu au moins 9 $, 000. Vous pouvez utiliser n'importe quel nombre de positions perdantes pour obtenir ce chiffre.

3. Effectuez les transactions

Une fois que vous avez déterminé combien vous devez vendre et quelles positions vous allez vendre, effectuer les transactions dans votre compte de courtage avant la fin de l'année civile.

Si vous souhaitez racheter la position plus tard après avoir déclaré une perte, assurez-vous d'attendre au moins 30 jours pour éviter la règle de vente de lavage (voir ci-dessous).

De nombreux robots-conseillers automatiseront le processus pour vous

Maximiser l'allégement fiscal de vos moins-values ​​peut nécessiter un effort supplémentaire, mais cela reste tout à fait logique pour les investisseurs. Mais si vous utilisez un robot-conseiller pour gérer vos comptes – et que les robots-conseillers offrent de nombreux avantages à un coût étonnamment bas – alors vous pouvez généralement obtenir une perte fiscale sans frais supplémentaires.

Les robots-conseillers peuvent dynamiser la récolte des pertes fiscales, faire plus que la plupart des conseillers humains seraient capables de faire. Par exemple, les robots-conseillers utilisent un processus automatisé pour maximiser vos économies d'impôt, et ils peuvent vérifier quotidiennement s'ils peuvent réaliser une perte sur un fonds. Ensuite, le robot-conseiller achète un fonds différent mais similaire qui imite la performance de l'original, vous bénéficiez donc d'un avantage fiscal, mais vous possédez toujours un fonds susceptible d'être aussi performant.

C'est l'un des principaux avantages d'un robot-conseiller, et beaucoup proposent un rééquilibrage automatique dans le cadre de l'accord, trop. Voici les meilleurs robots-conseillers pour votre portefeuille.

Trois choses à surveiller lors de la récolte d'une perte

Voici trois choses auxquelles vous devrez faire attention lorsque vous utiliserez cet allégement fiscal.

1. Laver les ventes

Bien sûr, l'IRS a mis en place certaines restrictions pour vous empêcher de jouer avec les règles sur la récolte des pertes fiscales. La plus notable de ces mises en garde est la « règle de » ce qui vous empêche de réclamer une perte imposable puis de racheter immédiatement le titre. Et cela vaut pour votre conjoint, aussi - on ne peut pas vendre et réclamer la perte pendant que le partenaire achète pour son propre compte.

Au lieu, si vous souhaitez déclarer une perte sur vos impôts, alors vous (et votre conjoint) devrez éviter de racheter le titre perdant pendant au moins 30 jours. Si vous achetez à nouveau le titre dans les 30 jours, vous devez renoncer à l'avantage fiscal. Cependant, vous ne perdrez pas l'avantage fiscal pour toujours. Lorsque vous vendez à nouveau le titre, vous pourrez récupérer l'avantage fiscal et amortir la perte.

2. Pertes à long terme vs pertes à court terme

L'IRS insiste pour que vous compensiez comme avec comme. C'est-à-dire, vos pertes en capital à long terme compensent d'abord les gains en capital à long terme, tandis que les pertes à court terme compensent d'abord les gains à court terme. Il s'agit d'une distinction importante, car les gains en capital sont imposés en fonction de la durée de détention du titre. Ce n'est qu'après avoir résumé vos résultats que vous pourrez compenser les gains à court terme par des pertes à long terme.

Les plus-values ​​à long terme sont imposées à des taux spéciaux qui peuvent être inférieurs à ce que vous paieriez autrement pour votre revenu ordinaire - 0, 15 et 20 pour cent, en fonction de vos revenus. Ces taux s'appliquent aux actifs que vous détenez depuis plus d'un an.

Les plus-values ​​à court terme sont imposées à votre taux de revenu ordinaire, qui peut atteindre 37 pour cent. Ces taux s'appliquent aux actifs que vous détenez depuis moins d'un an.

Les maisons de courtage rapporteront vos gains et vos pertes à vous et à l'IRS. Cependant, leurs chiffres ne sont pas toujours justes, surtout dans les situations fiscales compliquées, il peut donc être intéressant de conserver de bons enregistrements de vos transactions.

3. Évitez de vendre juste pour profiter d'un allégement fiscal

Il peut être facile de vendre un actif tel qu'une action uniquement pour obtenir l'allégement fiscal - une chose sûre - alors que le gain futur sur l'action est tout sauf certain. C'est d'autant plus vrai que les actions peuvent être assez volatiles à court terme. Mais si vous détenez l'action pour son potentiel à long terme, pas seulement pour cette année d'imposition, vous pourriez reconsidérer s'il est judicieux de vendre pour une perte en capital.

Les actions sont des investissements qui ont tendance à bien se comporter sur de longues périodes, et réclamer une perte en ce moment peut signifier que vous vendez l'action juste au moment où elle est sur le point de rebondir. S'il n'y a rien de fondamentalement mauvais dans l'investissement, vous pourriez envisager de conserver l'investissement plutôt que de le vendre.

En bout de ligne

La récolte de pertes fiscales vous donne la possibilité de bénéficier d'un allégement fiscal sur un mauvais investissement, et c'est une bonne occasion de compenser d'autres gains imposables, surtout si vous pensez que l'investissement ne sera jamais récupéré. Envisagez de profiter au maximum pour réduire votre fardeau fiscal chaque année.

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