Qu'est-ce que le ratio EV/Bénéfice brut ?

Le ratio EV/Bénéfice brut est un ratio financier de rentabilité qui estime la valeur d'entreprise d'une entreprise par rapport à sa marge brute. Il montre combien de dollars de valeur d'entreprise sont générés pour chaque dollar de profit brut réalisé. Généralement, plus le rapport est bas, le plus bas est la valeur nette de l'entreprise. Il est calculé en pourcentage de la valeur de l'entreprise par rapport au bénéfice brut généré par l'entreprise.

Résumé rapide

• Le ratio EV/Gross Profit Ratio est un ratio financier de rentabilité qui estime la valeur d'entreprise d'une entreprise par rapport à sa marge brute.
• Il montre combien de dollars de valeur d'entreprise sont générés pour chaque dollar de profit brut réalisé.
• Le ratio est calculé en pourcentage de la valeur de l'entreprise sur le bénéfice brut généré par l'entreprise. Généralement, plus le rapport est bas, le plus bas est la valeur nette de l'entreprise.

Qu'est-ce que la valeur d'entreprise ?

La valeur d'entreprise (EV) est une mesure de la valeur totale ou de la capitalisation nette d'une entreprise. Valeur d'entreprise, dans son calcul, comprend la capitalisation boursièreMarket CapitalizationMarket Capitalization (Market Cap) est la valeur marchande la plus récente des actions en circulation d'une entreprise. La capitalisation boursière est égale au cours actuel de l'action multiplié par le nombre d'actions en circulation. La communauté des investisseurs utilise souvent la valeur de la capitalisation boursière pour classer les sociétés de l'entreprise et sa dette à court et à long terme. EV est une mesure financière populaire utilisée pour évaluer une entreprise lors d'une éventuelle prise de contrôle.

Valeur d'entreprise =Capitalisation boursière + Dette totale + Trésorerie et équivalents de trésorerie

Bien qu'elle soit similaire à la capitalisation boursière à certains égards, La valeur d'entreprise diffère d'une simple capitalisation boursière à plusieurs égards. C'est une représentation plus précise de la valeur nette d'une entreprise, car il inclut la dette dans son calcul.

Qu'est-ce que le bénéfice brut ?

Le bénéfice brut est le bénéfice d'une entreprise après déduction du coût des marchandises vendues (COGS)Coût des marchandises vendues (COGS)Le coût des marchandises vendues (COGS) mesure le « coût direct » engagé dans la production de tout bien ou service. Il comprend le coût du matériel, direct. Il est également connu sous le nom de bénéfice des ventes ou revenu brut. Le bénéfice brut est calculé en déduisant le coût des marchandises vendues du revenu total.

Bénéfice brut =Revenu total - Coût des marchandises vendues (COGS)

La marge brute est une mesure efficace pour évaluer l'efficacité d'une entreprise dans la production de biens et de services. C'est un très bon indicateur du coût de productionCoût de productionLe coût de production fait référence au coût total engagé par une entreprise pour produire une quantité spécifique d'un produit ou offrir un service. et permet de savoir si le coût est trop élevé ou trop bas. La marge brute est souvent confondue avec le résultat d'exploitation, qui est le total des bénéfices d'une entreprise avant intérêts et impôts, mais après avoir pris en compte tous les coûts fixes et dépenses d'exploitation. Le calcul de la marge brute implique la déduction des coûts variables ou des coûts des marchandises vendues.

Utilisations du ratio EV/Bénéfice brut

1. Comme mesure de la rentabilité

Le ratio EV/Bénéfice brut est une mesure de la rentabilité d'une entreprise. Il évalue la valeur d'entreprise générée pour chaque dollar de profit brut réalisé.

2. En tant que mesure de la valeur nette

Le ratio EV/Bénéfice brut est également une mesure efficace de la valeur nette. Généralement, plus le rapport est bas, plus la valeur de l'entreprise est faible, indiquant que l'entreprise est sous-évaluée.

3. En tant que mesure de la juste valeur

Le ratio EV/Bénéfice brut est une mesure précise de la juste valeur d'une entreprise. C'est parce que son calcul tient compte de la dette. Il est exceptionnellement avantageux pendant le processus d'acquisition car l'acquéreur finirait par assumer la dette avec les actifs de l'entreprise.

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