Qu'est-ce que le taux de crédit sur les bénéfices (ECR) ?

Le taux de crédit de revenus (ECR) est l'intérêt payé par les banques sur les dépôts des clients. Les banques appliquent l'ECR sur les soldes que les déposants laissent sur leurs comptes non rémunérés. Le montant calculé après application de l'ECR est utilisé pour créditer les frais de service. Les banques rattachent généralement l'ECR au taux du bon du Trésor américain.

Les banques utilisent le taux de crédit sur les bénéfices (ECR) pour compenser les frais payés par les clients pour les services qu'ils ont fournis. Ils comprennent les prêts aux entreprises, comptes d'épargneCompte d'épargneUn compte d'épargne est un compte typique dans une banque ou une coopérative de crédit qui permet à un individu de déposer, sécurise, ou retirer de l'argent lorsque le besoin s'en fait sentir. Un compte d'épargne paie généralement des intérêts sur les dépôts, bien que le taux soit assez bas., cartes de débit, cartes de crédit, et services marchands.

L'ECR est appliqué aux fonds que les déposants laissent sur leurs comptes ; Par conséquent, les clients détenant des dépôts importants paient des frais de service bancaire moins élevés.

Sommaire

• Le taux de crédit des bénéfices (ECR) est l'intérêt payé par les banques sur les dépôts de la clientèle ne portant pas intérêt.
• ECR est utilisé par les banques pour créditer les clients des frais pour les services fournis par elles.
• Il se rapproche du taux du bon du Trésor américain à 91 jours.

Bref historique du taux de crédit sur les bénéfices (ECR)

La pratique de l'ECR a trouvé ses racines aux États-Unis lorsque la réglementation bancaire a été adoptée dans les années 1930. Règlement Q, promulguée par le Federal Reserve Board (FRB) conformément au Glass Steagall Act en 1933Glass-Steagall ActThe Glass-Steagall Act, également connu sous le nom de loi bancaire de 1933, est un texte de loi qui sépare les banques d'investissement et les banques commerciales. La loi est venue comme une réponse d'urgence aux faillites bancaires massives pendant la Grande Dépression, car on pensait que la spéculation des banques commerciales avait contribué au krach, a imposé une restriction aux banques commerciales de payer des intérêts sur les comptes de dépôt transactionnels.

Ce règlement plafonne également les taux d'intérêt des dépôts à terme et des dépôts d'épargne. Dans les années 1960, le secteur bancaire des États-Unis a commencé à fournir des crédits sur des dépôts sans intérêt, qui servaient à équilibrer les frais de services bancaires. Ainsi, les banques ont généré de la valeur pour leurs clients et les ont encouragés à profiter de plus de services en réduisant les frais de service.

Avantages de l'ECR

1. Contrôle des coûts

L'ECR réduit les frais de service bancaire et contribue à augmenter la marge d'exploitation d'une entreprise. Marge d'exploitation La marge d'exploitation est égale au résultat d'exploitation divisé par le chiffre d'affaires. Il s'agit d'un ratio de rentabilité mesurant le chiffre d'affaires après avoir couvert l'exploitation et le bénéfice - augmentant éventuellement la valeur pour les actionnaires.

2. Efficacité

L'ECR est appliqué automatiquement pour compenser les frais de service bancaire. D'où, le personnel de trésorerie n'est pas tenu d'intervenir pour l'exécuter, ce qui économise des ressources et du temps.

3. Transparence

Les comptes de dépôt à vue (DDA) avec l'ECR applicable offrent une transparence dans la gestion de la trésorerie. Les informations de solde, détails des frais, et les détails des transactions sont accessibles sur demande et inclus dans les relevés de compte mensuels.

4. Gestion des liquidités

Plusieurs entreprises ont du mal à prévoir la trésorerie à court terme, ce qui rend l'accès instantané à la liquidité critique. Avec ECR, les clients peuvent accéder immédiatement à leurs fonds, ce qui facilite la prévision de trésorerie à court terme.

Limites de l'ECR

1. Grande variation

Il existe une grande variation dans les ECR proposés aux entreprises clientes, même avec les mêmes soldes.

Au troisième trimestre 2018, pour les DDA de 100 $, 000, la gamme des ECR entre les 25 ^e et 75 ^e centile était de 28 points de base (c. 0,28%), tandis que, pour 100$, 000, 000, la fourchette est passée à 71 points de base et 91 points de base pour les soldes DDA de 250 $, 000, 000.

2. Stratégies divergentes des banques

Banques des centres monétairesMoney Centre BankUne banque centrale monétaire est une banque située dans les grandes villes comme Londres, New York, et Hong-Kong. Il couvre les régions, des pays, et continents, fournissant a et les banques régionales suivent des stratégies différentes pour les ECR. Alors que les quatre plus grandes banques américaines payaient des taux de crédit plus élevés aux clients à faible solde, les banques régionales payaient des taux de crédit plus élevés aux clients ayant des soldes élevés.

3. Applicabilité

L'ECR n'est appliqué que sur les soldes collectés et non sur les soldes flottants ou du grand livre. Les soldes collectés sont ceux qui sont compensés et disponibles pour investir ou transférer.

Vision future de l'ECR

L'ECR est en pleine mutation à mesure que les banques innovent pour répondre aux demandes croissantes des clients et à la pression du marché. Certains essaient d'élargir le sens des frais de service pour inclure davantage de services bancaires.

Le concept d'ECR est maintenant accepté et pratiqué par de nombreux gouvernements en dehors des États-Unis. Il peut être étendu pour créer des avantages indépendamment des frontières géographiques, permettant aux clients de bénéficier davantage des soldes mondiaux. Ces caractéristiques de l'ECR le rendront attrayant pour un large éventail d'entreprises.

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