Compte bancaire payable au décès par rapport à la fiducie

Vous pouvez utiliser un compte bancaire de paiement au décès ou une fiducie pour transférer la propriété de certains de vos actifs à quelqu'un d'autre ou à une entité. Cependant, malgré cette similitude, il existe des différences considérables entre les comptes POD et les fiducies, comme le fait que les comptes POD sont des comptes personnels, alors que les comptes en fiducie appartiennent à des entités plutôt qu'à des personnes. Vous créez une fiducie lorsque vous produisez un acte de fiducie légal, alors que vous pouvez créer un compte POD en fournissant verbalement des informations à votre banque.

Structure

Les fiducies sont des entités juridiques qui peuvent détenir des actifs tels que des comptes bancaires. Le terme compte POD fait référence à un compte de dépôt personnel détenu dans une banque ou une coopérative de crédit sur lequel vous avez désigné une personne ou une entité comme bénéficiaire. Vous pouvez nommer des bénéficiaires sur d'autres types de comptes non bancaires tels que des comptes d'investissement, mais vous n'utilisez le terme POD que lorsque vous nommez des bénéficiaires de comptes de dépôt bancaires ou de coopératives de crédit. Les comptes de placement sont appelés comptes de transfert au décès plutôt que POD.

Les bénéficiaires

Les fiducies et les comptes POD sont tous deux conçus pour vous permettre de transmettre des actifs à vos héritiers ou à d'autres bénéficiaires sans que votre argent n'ait à passer par l'homologation. Sur un compte POD, vos fonds sont répartis également entre les fiduciaires POD nommés. Les distributions de fiducie sont plus complexes et vous pouvez décider de la façon dont vous souhaitez répartir vos actifs. Sur un compte bancaire POD, vous pouvez nommer des personnes, les organisations caritatives et les organisations à but non lucratif en tant que bénéficiaires du compte. Sur un compte en fiducie, vous pouvez nommer une personne ou tout type d'entité comme bénéficiaire.

Changements

Sur un compte bancaire POD vous conservez la pleine propriété du compte jusqu'à votre décès, et la Réserve fédérale reconnaît les comptes POD comme des fiducies révocables, car vous pouvez ajouter ou supprimer des bénéficiaires à tout moment.

Sur une fiducie formelle, vous ne pouvez changer vos bénéficiaires que si vous avez une fiducie révocable. Si vous établissez un compte en fidéicommis irrévocable, vous ne pouvez pas changer vos bénéficiaires et vous ne pouvez pas effectuer de transactions sur les comptes appartenant à la fiducie puisque vous et la fiducie êtes des entités juridiques complètement distinctes à des fins fiscales.

Accès

Vous pouvez avoir plusieurs bénéficiaires et plusieurs titulaires de compte sur un compte en fidéicommis, et tous les propriétaires ont un contrôle égal sur le compte et un accès égal aux fonds à l'intérieur du compte. Avec une confiance, vous devez nommer un fiduciaire pour gérer le compte, et ce fiduciaire doit gérer la fiducie conformément aux conditions de l'accord de fiducie. Vous pouvez agir en tant que fiduciaire de votre propre fiducie révocable, mais vous ne pouvez pas agir en tant que votre propre fiduciaire sur une fiducie irrévocable. Quand tu meurs, le fiduciaire ou le fiduciaire remplaçant distribue vos biens, alors qu'avec un compte POD, vos bénéficiaires doivent se rendre à la banque et fermer le compte pour accéder à votre argent.