Pensions - Structure et PBGC

Partie 1 :Structure et le PBGC

UNE 401 (k) Le plan d'épargne-retraite est structuré comme un plan à cotisations définies. Le plan définit le montant d'argent que vous pouvez y mettre et combien votre employeur égalera, si seulement. Vous pouvez généralement choisir relativement sûr, des placements à taux fixe pour vos fonds, ou vous pouvez opter pour des alternatives un peu plus risquées.

De la même manière, une Pension qui est structuré comme un régime à prestations définies fournit un prévisible, vous garantir une somme d'argent pour le reste de votre vie, commençant à un âge déterminé. Normalement, l'employeur est responsable de verser les cotisations requises au régime afin qu'il soit suffisamment capitalisé pour que les prestations appropriées soient disponibles au besoin. En tant que tel, l'employeur décide où les fonds seront investis. Avec une pension à prestations définies, plus vous restez longtemps dans l'entreprise, plus votre pension sera élevée.

Vous avez sans doute entendu ou lu récemment au sujet de nombreuses grandes entreprises dont les régimes de retraite étaient sous-capitalisés. Le gouvernement fédéral a mis en place une agence, appelé le Société de garantie des prestations de retraite (PBGC) , qui est chargée d'assurer les régimes de retraite des entreprises. Si un plan d'entreprise fait défaut, le PBGC encaissera les paiements appropriés, sous réserve de certaines limites ; en d'autres termes, les pensions plus élevées ne sont pas nécessairement protégées. Vous pouvez probablement comprendre pourquoi lorsque vous vous rendez compte que la PBGC fonctionne actuellement avec un déficit de 23 milliards de dollars.

Bien que le PBGC tente d'encourager les entreprises à proposer des plans définis afin que leurs employés puissent connaître et planifier le montant d'argent qu'ils recevront à la retraite, la tendance s'éloigne des régimes à prestations définies. Il y a eu une baisse significative du nombre de régimes définis que l'agence assure, à partir de 95, 000 plans en 1980 à environ 40, 000 aujourd'hui. Aussi, au cours des trente dernières années, le PBGC a été contraint d'en reprendre plus de 3, 400 régimes de retraite défaillants.

En guise de protection très prudente contre des statistiques aussi alarmantes, certains travailleurs assument plus directement la responsabilité de leur planification financière et du financement de leur retraite. Mais alors qu'un certain nombre de personnes ont des millions de dollars sur leurs comptes, le montant moyen d'un 401(k) est de 29 $, 000 alors que le niveau médian n'est que d'environ 10 $, 000. Cela n'aidera probablement pas beaucoup si c'est le seul argent que vous avez épargné pour la retraite et que vous n'avez pas de pension. Pour le dire clairement, la plupart des employés n'épargnent tout simplement pas assez.

Aussi, beaucoup de gens ne savent pas exactement comment leurs pensions sont calculées. Avec la plupart des pensions, l'avantage dépend de facteurs tels que les gains de l'employé, durée de l'emploi, l'âge auquel il commence à percevoir des prestations, et la formule que le plan utilise. Par exemple, la formule peut utiliser une moyenne de votre salaire au cours des trois à cinq dernières années d'emploi. Dans le climat actuel entourant l'état des régimes de retraite d'entreprise, il vous appartient de comprendre exactement comment votre rente est calculée pour vous assurer de recevoir toutes les prestations qui vous sont dues.

Certaines entreprises proposent désormais solde de caisse retraites. Avec ce type de structure, l'employeur verse généralement cinq pour cent du salaire de l'employé dans le compte de retraite de l'individu chaque année. L'employeur paie également des intérêts sur le solde du compte. Lorsque l'employé quitte, les fonds du compte peuvent être transférés dans un IRA ou dans le régime de retraite d'un nouvel employeur.

Dans la partie 2 de cette série, nous examinerons l'acquisition des droits à pension et vos options de distribution.