Faits fiscaux sur la retraite que chaque personne âgée devrait connaître

Vous avez passé toute votre vie à préparer et à épargner pour votre retraite, mais vous n'avez peut-être pas pensé à l'incidence de l'impôt sur la retraite sur votre retraite. Lorsque vous prendrez enfin votre retraite, il y a un tout nouvel ensemble de règles qui doivent être apprises - concernant la façon dont vos prestations de retraite sont imposées. Après la retraite, la vie change à bien des égards - et vos finances aussi. Au lieu de cotiser à des régimes d'épargne-retraite à imposition différée, vous commencerez probablement à retirer des fonds de ces régimes.

Impôts et votre 401(k)

Une fois à la retraite, vous devrez décider comment gérer les fonds accumulés dans votre 401(k), ou un régime de retraite similaire. Si votre solde est de 5 000 $ ou plus, vous pouvez choisir de le laisser à votre ancien employeur. Cependant, si vous avez au moins 55 ans au moment de votre retraite, vous pouvez commencer à retirer des fonds 401(k) sans aucune pénalité, mais les retraits sont considérés comme un revenu imposable. Si vous décidez de transférer l'argent de votre 401 (k) dans un IRA, vous devrez attendre d'avoir au moins 59 1/2 pour éviter les pénalités de retrait anticipé.

Impôts et IRA traditionnel

Si vous choisissez de convertir tout ou partie de vos fonds 401(k) en un compte IRA, vous pouvez maintenir votre report d'impôt en déposant les fonds directement auprès d'un nouveau courtier ou d'une société de fonds communs de placement. Cependant, ne permettez pas à votre employeur de faire le chèque à votre nom. Si tu fais, votre employeur sera tenu de retenir 20 pour cent des fonds 401(k) à titre d'impôts payables au gouvernement. Pour éviter cela, demandez simplement à votre employeur de faire le chèque sur le compte IRA du courtier ou du fonds commun de placement.

Distributions obligatoires

Votre statut d'impôt différé sur l'épargne-retraite ne durera pas éternellement. En réalité, et vous devez commencer à effectuer des retraits imposables de votre plan traditionnel IRA ou 401(k) avant le 1er avril de l'année qui suit celle au cours de laquelle vous atteignez 70 1/2 ; par ailleurs, vous devez commencer à effectuer des retraits annuels avant le 31 décembre de la même année. Il y a une exception à cette règle :si vous êtes toujours employé à 70 1/2 ou au-delà, alors vous n'êtes pas obligé de commencer à faire des retraits jusqu'à ce que vous preniez réellement votre retraite. Mais, vous devrez toujours accepter les distributions annuelles de votre IRA traditionnel.

Les distributions minimales requises (RMD) sont déterminées par le montant du solde de votre compte qui est divisé par un taux de facteur d'espérance de vie déterminé par l'IRS. Si vous n'acceptez pas le montant total de votre distribution minimale requise, vous êtes soumis à une pénalité de 50 pour cent sur le montant que vous n'avez pas retiré. Vous pouvez toujours retirer plus que le minimum, et payer des impôts au taux d'imposition normal sur les retraits.

Sécurité sociale et impôts

Vous pouvez commencer à percevoir vos prestations de Sécurité sociale dès 62 ans, mais vos prestations seront réduites de 25 % ou plus - aussi longtemps que vous les percevrez. Ou, vous pouvez attendre jusqu'à 66 ans et recevoir la valeur totale de vos prestations de sécurité sociale. Aussi, vous pouvez choisir d'attendre jusqu'à 70 ans avant de recevoir des prestations - plus vous attendez, plus votre bénéfice sera important.

Si vous choisissez d'accepter des prestations de sécurité sociale à 62 ans - et que vous continuez à travailler pendant que vous recevez des prestations de sécurité sociale - vous perdrez un dollar de prestations pour chaque tranche de deux dollars que vous gagnez au-delà du plafond de revenus. Actuellement, le plafond des gains est fixé à 14 $, 160 pour une seule année d'imposition. Il n'y a pas de limites de revenus, une fois que vous avez atteint l'âge normal de la retraite de 66 ans.

Vos prestations de Sécurité Sociale seront imposées en fonction de vos revenus. Aux fins de l'imposition des prestations de la Sécurité sociale, votre revenu est défini comme votre revenu brut ajusté, plus les intérêts non imposables, plus la moitié du montant de vos prestations de Sécurité Sociale. Si votre revenu est inférieur à 25 $, 000 pour un seul retour, ou 32 $, 000 sur une déclaration conjointe, alors vos prestations de sécurité sociale ne sont pas imposées. Les contribuables dont le revenu se situe entre 25 $, 000 et 34 $, 000 sont tenus de payer des impôts sur jusqu'à 50 pour cent de leurs prestations de sécurité sociale. Les contribuables dont le revenu est supérieur à 34 $, 000 sont tenus de payer de l'impôt sur le revenu jusqu'à 85 pour cent de leurs prestations. Il existe également des augmentations de taux d'imposition similaires (sur les prestations de sécurité sociale) pour les couples mariés déposant des déclarations conjointes.

Ce ne sont là que quelques-unes des questions liées à l'impôt sur la retraite que vous devriez considérer, lors de la planification de votre retraite. Par exemple, les pensions et rentes peuvent également être imposées comme un revenu pendant la retraite. Pour des informations plus détaillées sur les types de planification fiscale de retraite qui vous conviennent le mieux, vous devriez demander conseil à un comptable fiscaliste agréé.