Qu'est-ce que la planification successorale?

La planification successorale consiste à déterminer qui recevra vos biens à votre décès. L'un des objectifs de la planification successorale est de s'assurer que votre patrimoine et vos autres actifs vont à ceux que vous avez l'intention (et non à d'autres), avec un accent particulier sur la réduction des impôts afin que vos bénéficiaires puissent conserver une plus grande partie de votre patrimoine. Mais une bonne planification successorale peut aussi réduire les conflits familiaux, et fournir des directives de fin de vie claires, dans le cas où une personne serait frappée d'incapacité avant de décéder.

Malheureusement, beaucoup de gens ne parviennent pas à établir un plan successoral, même ceux qui en bénéficieraient grandement. Il y a un manque extrême de planification successorale chez les personnes de tous niveaux, dit Jenny Xia Spradling, co-fondateur de FreeWill, un site qui crée gratuitement des testaments et des fiducies juridiquement contraignants.

Voici un aperçu de la planification successorale et pourquoi vous en avez absolument besoin, quelle que soit la richesse que vous avez.

Types de planification successorale

La planification successorale peut prendre diverses formes, des désignations de bénéficiaires de base lorsque vous ouvrez un compte bancaire ou de courtage à des plans plus complexes et complets. Vous trouverez ci-dessous quelques-uns des éléments les plus courants d'un plan successoral et ce que vous voudrez peut-être considérer.

Désignations de bénéficiaires

Chaque fois que vous ouvrez un compte financier, généralement une banque, compte de courtage ou d'assurance, il vous sera demandé de fournir un bénéficiaire pour le compte. Le bénéficiaire est le premier en ligne pour recevoir les fonds du compte à votre décès. Vous pouvez répartir votre patrimoine entre plusieurs bénéficiaires, si vous le souhaitez, et nommer les bénéficiaires subsidiaires au cas où les principaux bénéficiaires ne seraient pas en vie.

La désignation d'un bénéficiaire est très importante :votre désignation de bénéficiaire remplace généralement toute autre déclaration dans votre succession. C'est pourquoi les experts vous recommandent de toute urgence de nommer vos bénéficiaires. Si vous mourez sans testament, les comptes avec les bénéficiaires nommés peuvent au moins encore aller à vos héritiers.

De nombreux comptes de retraite tels qu'un IRA traditionnel ou un Roth IRA ont désigné des bénéficiaires.

Volonté

Le testament est un autre document clé du plan successoral, et au décès, un testament dirige les biens qui vous appartiennent individuellement et sans bénéficiaire désigné. Propriété détenue conjointement, comme avec un conjoint, passe directement au(x) propriétaire(s) survivant(s). Un exécuteur testamentaire sera nommé par le tribunal pour exécuter le testament et gérer la répartition des biens le moment venu.

« Les testaments existent depuis longtemps et il n’en faut pas beaucoup pour faire un testament, " dit Xia Spradling de FreeWill. « Le code juridique a en fait été conçu pour permettre aux gens de faire connaître facilement leurs dernières volontés. »

Les testaments qui entrent en vigueur sont examinés par le tribunal des successions, un processus public qui permet aux créanciers potentiels de faire une réclamation contre la succession. Ce n'est qu'après le règlement de la succession avec les créanciers que les biens restants seront distribués aux héritiers conformément au testament.

L'homologation peut être un processus notoirement tortueux, et il n'est pas rare que l'homologation prenne un an ou même deux pour être complétée. Et ça peut être cher aussi, avec des frais jusqu'à 5 pour cent de la succession.

Les testaments peuvent être la pierre angulaire d'un plan successoral, mais beaucoup de gens se tournent aujourd'hui vers les fiducies parce qu'elles peuvent rendre le règlement de la succession beaucoup moins lourd, délicat et lent.

Fiducies

Les fiducies se présentent sous de nombreuses variétés, et même si cela peut sembler complexe, une fiducie est relativement simple à sa base. Une fiducie est un véhicule juridique qui permet à un tiers, la confiance, détenir des actifs pour le compte d'un bénéficiaire. Les fiducies vous offrent un certain nombre d'options de planification successorale, dont le moindre n'est pas la capacité de naviguer à travers le tribunal des successions tout en maintenant un niveau de confidentialité relativement élevé.

Les fiducies peuvent également vous permettre de contrôler la façon dont vos actifs sont dirigés après votre décès, non seulement à qui l'argent sera remis, mais aussi dans quelles circonstances. Ce contrôle peut être une caractéristique précieuse lorsque vous dirigez des actifs vers des personnes dont la capacité ou la maturité de gérer de l'argent est douteuse. Vous pouvez également choisir le(s) fiduciaire(s) que vous souhaitez gérer et diriger la confiance lors de votre décès.

Bien que les fiducies puissent être complexes, l'un des plus simples et des plus faciles à exécuter est le trust révocable. Une telle fiducie aide à gérer vos actifs grâce à l'homologation, et oriente les actifs selon vos souhaits. Vous pouvez même servir de fiduciaire et apporter des modifications au cours de votre vie. Les fiducies valent la peine avec étonnamment peu d'argent, également, avec au moins un expert suggérant de commencer à compenser les frais de démarrage pour ceux qui ont au moins 150 $, 000 d'actifs.

Les fiducies plus complexes avec diverses stipulations (telles que la mise à l'écart des conjoints ou des enfants débauchés) peuvent nécessiter l'expertise d'un avocat qualifié. Et bien sûr, vous pouvez également utiliser des fiducies pour contourner au moins certaines taxes, l'une des raisons de l'éternelle popularité des fiducies.

testaments de vie

La mort n'est pas la seule situation dans laquelle vous pourriez être incapable de prendre une décision. Vous pouvez être vivant mais incapable, et dans ce scénario, il est très utile d'avoir une déclaration claire de vos souhaits. C'est là qu'un testament biologique peut être précieux, parce qu'il précise comment vous souhaitez être traité pendant vos soins de fin de vie, y compris les traitements spécifiques à prendre ou à s'abstenir de prendre.

Un testament biologique est souvent associé à une procuration durable, un document juridique qui peut permettre à une mère porteuse de prendre des décisions au nom de la personne inapte.

Les avantages d'un bon plan successoral

La planification successorale vous aide à éviter de nombreuses situations malheureuses, et même si cela peut prendre du temps et de l'argent au départ, vous pouvez éviter bien des problèmes plus graves plus tard. Par exemple, si vous ne fournissez pas de plan successoral clair, l'État fera ce qui paraît le mieux dans son jugement, ce qui est peu susceptible de coïncider avec ce que vous choisiriez de faire. Ne laissez pas votre succession à l'État.

Minimise les impôts

Si vous prévoyez à l'avance, vous pouvez minimiser le montant de votre succession qui revient à l'oncle Sam et maximiser le montant qui revient à tante Sally. Une structuration intelligente de comptes de retraite flexibles tels qu'un Roth IRA peut aider à canaliser plus d'argent non imposable vers vos héritiers, tandis que d'autres stratégies de planification fiscale telles que les dons de charité stratégiques peuvent vous aider à atténuer la charge fiscale.

C'est maintenant un moment particulièrement avantageux pour une conversion Roth IRA en raison de certains changements dans le code des impôts et des taux d'imposition historiquement bas, bien que cette stratégie ne fonctionne pas pour tout le monde.

Empêche les querelles de famille

Votre famille peut normalement bien s'entendre, mais il est toujours sage de rédiger un testament pour que les choses restent ainsi. La possibilité d'une saisie d'argent peut agacer certains proches, tandis que d'autres peuvent cacher un trésor sentimental qu'ils espèrent passer inaperçu. Quelle que soit votre fortune, une planification successorale minutieuse aide à empêcher votre famille de se chamailler, que ce soit un petit tiff ou un procès tous azimuts.

Clarifie vos directives

Une partie de la valeur du testament est de dire aux gens ce que vous pensez d'eux et ce qu'ils signifiaient pour vous, dit Xia Spradling.

Vous avez peut-être toujours eu l'intention que votre nièce Bertha obtienne cet héritage, mais à moins que ce ne soit écrit dans la succession, n'importe qui peut s'y précipiter. Un plan successoral garantit que vos biens vont à la personne que vous voulez les avoir. En énonçant clairement vos souhaits – souvent avec l'aide d'un avocat – vous pouvez aider vos proches à se souvenir affectueusement de vous ou au moins obtenir ce que vous vouliez.

Évite le temps et les dépenses du tribunal des successions

Configurez votre succession correctement - pensez, une fiducie bien conçue - et vous traverserez le tribunal des successions, probablement l'étape la plus ennuyeuse et la plus longue de tout le processus. En raison de la facilité d'utilisation d'une fiducie, de plus en plus de gens contournent les tracas de l'homologation et configurent leurs actifs de cette façon. Plus, vous n'avez pas besoin d'autant de richesse que vous pourriez le penser pour que cela en vaille la peine.

Maintient vos biens familiaux ensemble

Les fiducies peuvent également être un moyen précieux de garantir que votre argent reste dans la famille. correctement structuré, une fiducie peut empêcher un neveu libertin de faire exploser votre vie de dur labeur en quelques années. Il peut aussi garder de l'argent dans la famille, si un conjoint essaie d'en extraire une partie.

Protège vos héritiers

Un bon plan successoral peut également protéger vos héritiers de plusieurs façons. Si vos enfants sont mineurs, votre plan successoral peut indiquer qui s'occupera d'eux et comment ils recevront l'argent. Il peut également protéger les héritiers des récriminations, si un parent les accuserait autrement de vol. Un testament biologique peut également aider les héritiers à éviter certaines des décisions difficiles en matière de santé pendant la fin de vie d'un parent.

En bout de ligne

La planification successorale peut aider à prévenir un certain nombre de problèmes potentiellement troublants, même si vous n'avez pas beaucoup d'argent. En déterminant comment vous voulez gérer votre succession avant votre décès, vous épargnerez beaucoup d'efforts à vos proches, l'argent et le chagrin lorsqu'il s'agit de diviser votre succession. Et plus important, tu auras ce que tu veux, même si vous n'êtes pas là pour le voir.