9 façons intelligentes de retirer des fonds de retraite

Si vous pensez qu'épargner pour la retraite est compliqué, essayez de trouver comment retirer des fonds de retraite tout en minimisant les impôts.

"Jusqu'à 70 pour cent de vos fonds de retraite durement gagnés peuvent être engloutis par le revenu, les impôts fonciers et d'État, " dit le gourou de l'IRA Ed Slott, auteur des livres sur la planification de la retraite « Financez votre avenir :un plan d'épargne fiscalement intelligent dans vos années 20 et 30 » et « La bombe à retardement de l'épargne-retraite… et comment le désamorcer ».

C'est de l'argent que la plupart des gens préfèrent garder dans leur poche. Mais comment y parvenir exactement ?

Voici neuf stratégies de retrait intelligentes qui vous aideront à éviter les pièges fiscaux coûteux et à conserver une plus grande partie de vos fonds de retraite.

1. Suivez les règles pour les RMD

RMD signifie distribution minimale requise, et une fois que vous avez atteint l'âge de 72 ans, vous devrez commencer à retirer ce montant minimum d'argent sur de nombreux comptes de retraite, comme un IRA traditionnel ou un plan 401(k).

Vous devez prendre des RMD chaque année avant le 1er avril de l'année suivant l'âge de 72 ans et avant le 31 décembre des années suivantes. En d'autres termes, si vous avez 72 ans en 2021, vous avez jusqu'au 1er avril 2022, pour prendre votre premier RMD.

La sanction pour non-respect des règles est sévère. Le non-respect des délais de paiement des RMD entraîne une énorme taxe d'accise de 50 pour cent.

C'est vrai si vous sous-payez, trop. Disons que votre RMD pour l'année est de 20 $, 000 mais vous ne prenez que 5 $, 000 distribution en raison d'une erreur de calcul. L'IRS percevra la pénalité de 50 pour cent - dans ce cas 7 $, 500, ou la moitié des 15 $, 000 vous n'avez pas réussi à vous retirer.

Lorsque vous calculez votre RMD, sachez que cela changera d'année en année. C'est parce que c'est déterminé par votre âge, espérance de vie (plus elle est longue, moins vous avez à retirer) et le solde du compte, qui correspondra à la juste valeur marchande des actifs dans vos comptes au 31 décembre de l'année précédant la distribution.

Consultez la « Table de survie uniforme » dans la publication IRS 590-B pour vous aider à déterminer ce que vous devez retirer de votre compte.

2. Retirer des comptes dans le bon ordre

Si vous avez besoin d'une épargne-retraite pour vous en sortir et que vous vous demandez si vous devez la retirer d'un IRA, 401(k) ou un compte Roth, ne soyez pas tenté par la gratification instantanée. Sûr, un retrait Roth IRA sera libre d'impôt, mais vous pouvez finir par payer plus en opportunité perdue.

Au lieu, retirer d'abord des comptes de retraite imposables et laisser les Roth IRA seuls aussi longtemps que possible.

Sceptique? Considérez ce qui se passe si une personne de 72 ans prend 18 $, 000 sur un IRA traditionnel, alors qu'ils se situent dans la tranche d'imposition de 24 % :ils devront 4 $, 320 d'impôts. S'ils retirent le même montant d'un Roth, ils ne paieront pas un centime. Mais si cette personne n'a pas à prendre un RMD d'un Roth IRA, et gagne à la place 7% par an sur le compte pendant encore 10 ans, il passerait à 35 $, 409. Ces revenus seraient également exonérés d'impôt lorsqu'ils seraient retirés du Roth, que ce soit par le titulaire du compte ou par son bénéficiaire.

3. Savoir prendre des distributions

Si vous avez plusieurs comptes de retraite en raison de changements d'emploi fréquents et que vous approchez de la retraite, vous avez maintenant la tâche de déterminer comment retirer l'argent.

Devrez-vous exploiter tous vos comptes ? Probablement pas.

Si vous possédez une poignée d'IRA traditionnels, vous pouvez vous retirer de chacun d'eux. Mais la solution la plus efficace consiste peut-être à ajouter les actifs de tous vos comptes et à effectuer un retrait sur un seul IRA.

La consolidation des IRA dans un seul compte peut simplifier la paperasserie, faciliter le calcul des retraits futurs et mieux contrôler votre allocation d'actifs, dit Slott.

Cependant, vous ne pouvez pas effectuer de retraits d'un IRA pour répondre à vos exigences RMD pour un 403(b), 401(k) ou un autre régime.

Il est essentiel de noter que les plans 401 (k) ne peuvent pas être regroupés pour calculer un seul RMD, dit George Jones, rédacteur en chef Wolters Kluwer Tax &Accounting. Pour les rationaliser, les rouler dans un IRA.

4. RMD plus petits pour certains couples mariés

Si vous avez un conjoint beaucoup plus jeune qui devrait hériter de votre IRA, vous pourrez peut-être réduire vos distributions requises, réduisant ainsi les impôts et prolongeant la durée de vie de vos fonds de retraite.

N'oubliez pas que les RMD sont calculés à l'aide de facteurs qui incluent votre espérance de vie telle que déterminée par l'IRS. Mais si vous avez désigné un conjoint comme seul bénéficiaire de votre IRA et qu'il a au moins 10 ans de moins que vous, Ensuite, votre RMD est calculé à l'aide d'une table d'espérance de vie commune. Cela réduira le montant que vous devez distribuer au cours d'une année donnée.

Par exemple, un retraité célibataire qui atteint l'âge de 72 ans dans l'année en cours et qui devrait prendre son premier RMD avant le 1er avril de l'année suivante aurait une espérance de vie de 25,6 ans de plus aux yeux de l'IRS. Donc, si l'IRA de cette personne valait 200 $, 000, leur premier RMD serait de 7 $, 812,50 (200 $, 000 divisé par 25,6).

Mais disons que cette personne désigne son partenaire marié de 56 ans comme le seul bénéficiaire de ce compte de retraite. Dans ce cas, leur espérance de vie conjointe serait de 30,0 ans. Ainsi, le premier RMD serait réduit à 6 $, 666.67. L'IRS fournit un tableau de cette situation dans sa publication 590-B.

5. Faire une contribution caritative

Vous avez une bonne cause à laquelle vous souhaitez faire un don ? Si vos rêves d'épargner toute une vie incluent d'aider un organisme de bienfaisance, cela peut valoir la peine d'utiliser vos fonds de retraite pour faire une différence.

Cette loi permet aux personnes âgées de 70 ans 1/2 ou plus de faire des dons en franchise d'impôt, connu sous le nom de distributions caritatives qualifiées, jusqu'à 100 $, 000 chaque année directement de leurs IRA à un organisme de bienfaisance dans le cadre de leur distribution minimale requise. Une telle distribution ne compte pas comme un revenu, réduire tout impôt sur le revenu dû au donateur. Et si vous produisez une déclaration conjointe, votre conjoint peut également cotiser jusqu'à 100 $, 000 chaque année.

Mais sachez que les personnes qui effectuent des distributions caritatives non imposables à partir de leur IRA ne pourront pas les détailler en tant que déduction caritative.

"Vous obtenez l'un ou l'autre, ", dit Slott. « Celui qui utilise cette stratégie paiera moins d'impôts, donc si vous êtes enclin à la charité, c'est la meilleure façon de faire des dons.

6. Les retraits « en nature » sont considérés comme des RMD

Vous ne voulez pas vendre vos actifs ? Il est plus facile d'effectuer des retraits en espèces, mais cela ne signifie pas que vous devez – ou devriez. Les distributions dites en nature sont souscrites sous forme d'actions ou d'obligations, et ils peuvent avoir plus de sens pour les personnes qui souhaitent conserver des actifs pour diverses raisons. Vous déplacerez simplement les actifs de votre IRA vers un compte imposable. Ces retraits en nature se verront attribuer une juste valeur marchande à la date de leur transfert.

Un retrait en nature peut être plus facile et moins coûteux que de déclencher des frais en vendant les titres dans l'IRA et en les rachetant sur un compte de courtage.

7. Les RMD peuvent être retardés pour certains travailleurs

Retarder votre retraite ? Si vous travaillez toujours à 72 ans et continuez de cotiser dans un 401(k) ou 403(b), vous avez droit à un sursis de RMD – tant que vous ne possédez pas plus de 5 % d'une entreprise et que votre plan de retraite vous le permet. Si ces conditions s'appliquent, vous pouvez retarder les RMD jusqu'au 1er avril après l'année où vous vous séparez du service, « à quel moment vous devrez commencer à effectuer des retraits.

Cela est vrai tant que vous travaillez pendant une partie de l'année. Donc, si vous avez 72 ans et demi et envisagez de prendre votre retraite d'ici la fin de l'année civile, reconsidérez si vous ne voulez pas faire de retrait. Si vous continuez à travailler après le 1er janvier – même si ce n'est qu'un jour – vous repousserez d'un an la date de prise de ce premier RMD.

Gardez à l'esprit que le retard ne compte que pour le plan 401(k) de l'entreprise pour laquelle vous travaillez toujours. Si vous avez d'autres plans 401 (k) d'emplois précédents, vous devrez recevoir des distributions d'eux si vous avez 72 ans ou plus.

8. Envisagez une conversion Roth

Les fiscalistes et les conseillers en retraite poussent souvent les clients à transférer des comptes de retraite dans des Roth IRA, où le temps et la croissance libre d'impôt peuvent opérer leur magie. Mais ce n'est pas une solution miracle, et le déménagement peut ne pas avoir de sens pour certains travailleurs.

La conversion d'un 401(k) traditionnel ou d'un IRA traditionnel en un Roth IRA déclenchera généralement une facture fiscale. Cependant, une fois que vous avez fait le déplacement, tous les fonds fructifient à l'abri de l'impôt et peuvent rester intacts.

Par exemple, disons qu'un homme de 43 ans trouve un nouvel emploi et décide de déménager 150 $, 000 de leur 401 (k) dans un Roth IRA. Si cette personne se situe dans la tranche d'imposition fédérale de 35 %, ils devront 52 $, 500, ce qui serait sage de payer avec des fonds en dehors de l'IRA. Si le montant total dans le Roth reste intact et qu'il augmente à un taux annuel de 7 pour cent, il vaudrait 1,14 million de dollars dans 30 ans.

Qu'en est-il de quelqu'un qui est proche de la retraite ou qui prend des RMD? Si vous avez besoin des fonds de retraite pour vous-même et ne prévoyez pas de les transmettre à vos héritiers, alors il peut être judicieux de les laisser là où ils sont.

"Mais si vous voulez préserver cet actif de retraite pour les héritiers, " Slott dit, « C'est une excellente initiative car cela élimine l'incertitude quant à ce que seront les impôts futurs. La conversion en Roth est une excellente chose à faire pour la prochaine génération.

9. Faire une conversion Roth pendant la « semi-retraite »

Si votre carrière tire à sa fin et que vous gagnez moins, il peut être nécessaire de prélever des distributions sur votre régime de retraite. Si vous avez au moins 59 ans et demi, vous pourrez recevoir des distributions des régimes de retraite sans être touché par une pénalité de retrait anticipé de 10 %.

Il peut également être opportun de convertir une partie de votre IRA traditionnel en un Roth IRA - surtout si votre taux marginal est inférieur à ce que vous attendez après l'âge de 72 ans, quand vous serez tenu de prendre des distributions minimales. Cette stratégie peut également vous aider à reporter la prise de la Sécurité sociale à un âge plus avancé, quand les bénéfices seront plus importants.

Discutez-en avec votre comptable fiscaliste pour voir si cela a du sens dans votre situation.

En bout de ligne

Avec quelques gestes habiles et la connaissance de la façon de prendre les distributions des régimes de retraite, vous pouvez minimiser la morsure du gouvernement. Mais c'est une situation complexe, et trouver un conseiller financier qui travaillera dans votre meilleur intérêt pour vous aider à naviguer dans tout peut facilement être rentabilisé plusieurs fois. Voici comment trouver un conseiller de premier ordre.