Si je change beaucoup de travail, dois-je consolider mes comptes de retraite ?

C'est une question que tout travailleur américain devrait se poser. L'époque où l'on restait dans la même entreprise pendant toute une carrière est révolue depuis longtemps. Selon le Bureau of Labor Statistics des États-Unis, même les plus jeunes baby-boomers ont occupé en moyenne 10,2 emplois différents entre 18 et 38 ans [source :BLS]. La génération du millénaire (née entre 1977 et 1997) saute encore plus vite, devrait occuper en moyenne 15 à 20 emplois au cours de sa carrière [source :Meister].

Tous les emplois n'offrent pas de prestations de retraite, mais si vous avez la chance de recevoir un plan 401 (k), vous devez réfléchir à ce que vous voulez faire avec ce compte si (plutôt quand) vous quittez votre emploi. Selon les experts en planification de la retraite, vous disposez de trois options principales :

• Conservez le 401(k) avec votre ancien employeur
• Transférez les fonds vers un 401(k) à votre nouvel emploi, ou
• Transférez votre ancien 401(k) dans un IRA

Ce que vous ne devriez absolument pas faire, c'est encaisser votre 401 (k) lorsque vous changez d'emploi. Si vous avez moins de 59 ans et demi, non seulement vous devrez payer de l'impôt sur cet argent, mais vous devrez également payer une pénalité supplémentaire de 10 % pour « distribution anticipée ». Disons que vous êtes dans la tranche d'imposition de 28 % et que vous avez économisé 10 000 $ sur votre compte 401(k). Si vous retirez l'argent plus tôt, vous perdrez 2 800 $ en taxes et 1 000 $ supplémentaires en pénalités, ne laissant que 6 200 $ dans votre poche.

Il est important de comprendre que vous, l'employé, êtes responsable de la gestion de vos comptes de retraite, et non votre employeur [source :Wohlner]. Donc, même si l'idée de comparer les 401 (k) aux IRA vous fait tourner la tête, prenez le temps de faire vos devoirs et de prendre en charge votre planification de retraite. Vous vous remercierez plus tard.

Commençons par examiner les avantages de laisser votre 401(k) là où il se trouve.

Gardez votre 401(k) avec votre ancien employeur

Le plus gros casse-tête de laisser votre épargne-retraite dans le régime de retraite de votre ancien employeur est d'essayer de suivre plusieurs comptes de retraite. Mais si vous êtes le genre de personne très organisée qui n'hésite pas à recevoir et à déchiffrer plusieurs récapitulatifs de revenus, considérez les avantages de laisser vos économies 401(k) là où elles se trouvent.

Avant de quitter votre emploi actuel, vous devez vérifier auprès de votre service des ressources humaines la politique d'"acquisition" de l'entreprise. L'un des plus grands avantages d'un 401 (k) est que votre employeur correspond à un pourcentage de vos cotisations. Mais dans certaines entreprises, ces cotisations patronales correspondantes sont supprimées si vous quittez l'entreprise avant d'être "pleinement acquis" [source :Brandon].

Les politiques d'acquisition diffèrent d'une entreprise à l'autre. Certains utilisent une échelle progressive où vous pouvez conserver 25% des fonds de contrepartie pour chaque année avec l'entreprise. D'autres ne donnent rien si vous partez avant quatre ou cinq ans [source :Investopedia]. Si vous êtes sur le point d'être entièrement investi, il peut être utile de conserver votre emploi actuel pendant quelques mois de plus pour économiser potentiellement des milliers de dollars en argent gratuit.

Il peut être tentant de transférer votre ancien argent 401 (k) dans un IRA, mais il y a un hic si vous prévoyez de prendre une retraite anticipée. Avec un IRA traditionnel, si vous prenez votre retraite à 55 ans et souhaitez retirer de l'argent de votre compte, vous serez très probablement frappé d'une pénalité de retrait anticipé. (Avec un Roth IRA, vous pouvez retirer l'argent à tout moment puisque vous avez déjà payé des impôts dessus.) Il existe des exceptions pour les acheteurs d'une première maison, les frais d'études et certains frais médicaux. Avec un 401(k), cependant, vous pouvez retirer de l'argent sans pénalité si vous prenez votre retraite à 55 ans ou plus [source :Anderson].

Examinons maintenant les avantages de la consolidation de vos comptes de retraite dans un nouveau 401 (k) ou un roulement IRA.

Consolidez vos comptes de retraite

L'énorme avantage de consolider vos anciens et nouveaux comptes 401 (k) lorsque vous changez d'emploi est que tout votre argent se trouve au même endroit. Vous n'avez pas à suivre autant de paperasse et il est plus facile d'équilibrer la diversité de votre portefeuille si tout est bien là sur le même résumé d'investissement. Vous pouvez également économiser de l'argent sur les frais s'ils sont inférieurs à votre nouveau 401 (k) par rapport à votre ancien. Si vous décidez de retirer l'argent de votre ancien 401(k), vous avez deux options :le transférer dans un 401(k) à votre nouvel emploi ou transférer les fonds dans un IRA.

Évidemment, la première option n'est possible que si vous avez déjà un nouvel emploi et que votre nouvelle entreprise propose un plan 401(k). La chose la plus importante à comprendre lors du transfert d'argent d'un 401(k) à un autre est la différence entre un transfert et un roulement.

Lors d'un transfert, votre ancienne société envoie un chèque directement à votre nouvelle société et l'argent ne passe jamais entre vos mains. Cela vous évite d'avoir à payer de l'impôt sur le revenu sur cet argent.

Lors d'un roulement, cependant, votre ancienne société vous remet le chèque. Maintenant, il est de votre responsabilité de déposer le montant total dans votre nouveau 401 (k) dans les 60 jours ou l'argent est imposé comme un revenu et vous êtes frappé d'une pénalité de retrait anticipé si vous avez moins de 55 ans. Pour rendre les choses plus compliquées, votre l'ancien employeur doit retenir 20 % du solde de votre compte, qui vous sera restitué sous forme de remboursement d'impôt. En attendant, vous devez trouver ces 20% de vos propres économies afin de déposer le solde complet du compte dans votre nouveau 401 (k). Alors rappelez-vous :"Transférer le bien. Renverser le mal."

Si votre nouvel emploi n'offre pas de 401(k) ou si vous n'avez pas encore de nouvel emploi, votre autre option consiste à transférer vos anciens fonds 401(k) dans un IRA. Dans ce cas, "rollover" n'est pas un mot de quatre lettres. L'argent est envoyé directement au fonds IRA, et vous n'êtes pas responsable des impôts. La plupart des grandes sociétés d'investissement proposent des IRA de roulement, bien que les frais varient, alors faites le tour.

Sources

• Anderson, Nancy. "7 raisons de ne pas rouler votre orphelin 401 (k) vers un IRA." Forbes. 24 janvier 2013 (18 avril 2013) http://www.forbes.com/sites/financialfinesse/2013/01/24/7-reasons-not-to-roll-your-orphan-401k-to-an -ira/
• Brandon, Émilie. "Nouveau travail ? Que faire de votre 401(k)." Argent MSN. 20 novembre 2012 (18 avril 2013) http://money.msn.com/baby-boomers/new-job-what-to-do-with-your-401k
• Bureau des statistiques du travail. "Nombre d'emplois occupés, activité sur le marché du travail et croissance des revenus chez les jeunes baby-boomers :résultats récents d'une enquête longitudinale." 25 août 2004 (18 avril 2013) http://www.bls.gov/nls/nlsy79r20.pdf
• Investopédia. "Fully Vested" (18 avril 2013) http://www.investopedia.com/terms/f/fully-vested.asp
• Meister, Jeanne. "Le saut d'emploi est la nouvelle norme pour les milléniaux :trois façons d'éviter un cauchemar des ressources humaines." Forbes. 14 août 2012 (18 avril 2013) http://www.forbes.com/sites/jeannemeister/2012/08/14/job-hopping-is-the-new-normal-for-millennials-three-ways -pour-empêcher-un-cauchemar-des-ressources-humaines/
• Vernon, Steve. « Rouler votre 401(k) vers un IRA ? Réfléchissez-y à deux fois. CBS Money Watch. 17 mai 2012 (18 avril 2013) http://www.cbsnews.com/8301-505146_162-57428555/rolling-your-401-k-to-a-ira-think-twice/
• Wohlner, Roger. "Évitez l'encombrement de la retraite." Nouvelles américaines et rapport mondial. 12 octobre 2011 (18 avril 2013) http://money.usnews.com/money/blogs/the-smarter-mutual-fund-investor/2011/10/12/avoid-retirement-clutter