Le chômage est-il imposable ? (Guide des impôts sur les allocations de chômage)

Beaucoup d'Américains utilisent l'assurance-chômage pour payer leurs factures pendant qu'ils cherchent un nouvel emploi. Beaucoup de gens considèrent que c'est de l'argent gratuit qui peut vous aider à vous débrouiller dans des moments difficiles. Mais le chômage est-il imposable ? C'est malheureusement le cas, et pour cette raison, il est préférable de ne pas le considérer comme de l'"argent gratuit".

Vos allocations chômage sont imposées comme un revenu, et vous devrez payer ces impôts sur le chômage pendant la saison des impôts lorsque vous produisez votre déclaration.

Parfois, le gouvernement fédéral surpaye accidentellement une énorme somme d'argent en allocations de chômage. Si vous étiez un chômeur surpayé, vous devrez peut-être le rembourser à la saison des impôts.

Lorsqu'il s'agit de recouvrer les indemnités de chômage, le gouvernement fédéral ne récupère qu'environ un quart de ses pertes. En réalité, il y a même une procédure en place pour ceux qui ont reçu des trop-payés mais ne sont pas en mesure de rembourser l'argent ; ils pourraient être en mesure de renoncer au montant du remboursement et aux frais ultérieurs. Le seul critère est que le bénéficiaire doit prouver qu'il n'a pas cherché à tromper délibérément le gouvernement fédéral.

Conditions d'admissibilité au chômage

Le programme d'assurance-chômage du Département du travail des États-Unis verse des prestations aux nouveaux chômeurs qui ont perdu leur emploi « sans faute de leur part ». Si vous êtes un employé du gouvernement fédéral, vous pourriez être admissible au chômage pendant un arrêt fédéral.

Les États sont généralement autorisés à interpréter cette condition à leur manière. Mais, à toutes fins utiles, les travailleurs licenciés n'ont généralement pas droit aux allocations de chômage. Vous aurez droit aux allocations de chômage si vous avez été licencié en raison de compressions budgétaires ou de réductions d'effectifs.

Si vous avez vécu dans un état et travaillé dans un autre, les lois de l'état de votre employeur s'appliqueront, et non les lois de votre état de résidence.

Il est important de comprendre que les allocations de chômage ne sont pas censées être votre revenu principal. Il ne s'agit que d'une source de revenu temporaire destinée à vous aider à couvrir certains frais de subsistance pendant que vous recherchez un autre emploi. Le montant des prestations que vous recevez ne dépend pas de vos besoins financiers ou de votre mode de vie; une formule gouvernementale déterminera combien vous recevrez.

Si vous allez percevoir des allocations de chômage, tu dois être prêt, disposé, et capable de travailler, et vous devez faire un véritable effort pour trouver un nouvel emploi. Il y a généralement un nombre minimum d'emplois pour lesquels vous devez postuler ou passer un entretien, donc si vous allez réclamer le chômage, il est préférable d'embellir votre CV et de commencer à faire défiler les sites d'emploi.

Vous devez tenir des registres détaillés de vos efforts de recherche d'emploi, qu'ils soient par téléphone, e-mail, courrier, en ligne, ou en personne. Les autorités du chômage de votre état peuvent exiger de voir vos dossiers à tout moment pour prouver que vous faites un effort réel pour trouver du travail. De nombreux États exigent que vous signaliez vos activités de recherche d'emploi chaque semaine.

Chaque fois que vous êtes dans une impasse financière, il est utile de contrôler vos dépenses du mieux que vous le pouvez et de déterminer quels peuvent être vos frais de subsistance les plus minimes. Utilisez une application de budgétisation pour vous aider à ne pas utiliser vos fonds de chômage plus rapidement que vous ne pouvez trouver un nouvel emploi.

Types d'allégements fiscaux pour le chômage

Autrefois, vous pourriez déduire un certain nombre de dépenses liées à votre recherche d'emploi, comme le transport, frais de déménagement, et les frais de séminaire. Malheureusement, ces franchises ont été supprimées par la loi de 2017 sur les réductions d'impôt et l'emploi. Mais il existe encore certaines façons de trouver un allégement financier pendant le chômage.

Admissibilité à l'EITC

L'Earned Income Tax Credit (EITC) est un allégement fiscal pour les travailleurs qui n'ont pas de très gros revenus. Si vous avez gagné des revenus au cours de l'année (hors allocations chômage), vous pourrez peut-être utiliser ce montant pour faire une demande de crédit. Les contribuables isolés peuvent prétendre à l'EITC, mais les travailleurs ayant des enfants à charge en bénéficient le plus.

Commencer une affaire

Il y a beaucoup de gens qui, au chômage, décident qu'ils vont se lancer en affaires pour eux-mêmes. L'IRS a trois catégories de déductions fiscales pour les entreprises en démarrage :

• Création d'entreprise / Recherche création d'entreprise : Les coûts déductibles peuvent inclure l'arpentage des marchés, analyser le coût des produits, explorer des emplacements commerciaux potentiels, et d'autres frais initiaux.
• Préparation de l'ouverture de l'entreprise : Les coûts déductibles peuvent inclure la formation des employés, frais de voyage, dépenses de publicité, et les honoraires des consultants. Le coût de l'équipement n'est pas déductible, mais vous pourrez peut-être réclamer des déductions fiscales futures sur l'amortissement.
• Frais d'organisation : Les frais déductibles peuvent inclure les frais juridiques, frais d'organisation de l'Etat, et les salaires initiaux. Vous devrez peut-être faire établir légalement votre entreprise à la fin du premier exercice pour demander ces déductions.

Plan de retraite anticipé

Si votre chômage vous a laissé dans une situation financière précaire, vous pourriez envisager d'encaisser votre plan de retraite et de l'utiliser comme fonds d'urgence. Typiquement, il y a des frais de retrait anticipé de 10%, mais l'IRS permet aux contribuables d'encaisser leur régime de retraite en franchise d'impôt s'il s'agit d'un « retrait pour difficultés ».

Bien sûr, vous ne devriez pas puiser dans votre épargne-retraite sans un examen attentif. Vous ne devriez le faire que s'il n'y a pas d'autre type d'allégement financier que vous pouvez obtenir, et si vous êtes confronté à l'itinérance ou à la maladie en raison de l'incapacité de payer les frais médicaux. Si vous décidez d'encaisser vos fonds de retraite, alors vous devriez proposer un plan financier agressif pour reconstituer votre fonds de retraite une fois que vous aurez de nouveau un emploi.

Comment se produisent les trop-payés de chômage

La raison la plus courante de trop-payé est attribuée à des erreurs d'écriture qui qualifient un demandeur pour un paiement régulier alors que cette personne n'aurait normalement pas eu droit aux allocations de chômage. Cela inclut les personnes qui ont quitté leur emploi, ont été licenciés pour négligence, qui ne recherchent pas activement du travail, ou qui ont trouvé un autre emploi.

Les trop-payés sont importants, surtout vu à travers le prisme des budgets d'État tendus :le Colorado a déjà payé 128 millions de dollars en trop en une seule année, tandis que l'Indiana versait plus de prestations incorrectes que de prestations correctes.

Retenir l'impôt à la source maintenant ou le payer plus tard

Les trop-payés ne sont pas la seule préoccupation des chômeurs. Même si les impôts ne sont pas prélevés sur votre chèque de chômage, vous êtes toujours tenu de payer des impôts sur les prestations que vous percevez, qui est imposé comme un revenu régulier.

En outre, les prestations supplémentaires provenant de programmes financés par l'entreprise ne sont pas imposées comme un revenu, mais comme « salaire ». Cela signifie que vous allez obtenir un W-2 pour eux à la fin de l'année, et l'IRS vous taxera alors.

Dans certains États, vous avez la possibilité de percevoir les impôts retenus au moment de l'émission du chèque de chômage. Généralement, 10 pour cent sont retenus sur le chèque. Cette retenue est facultative, et les bénéficiaires peuvent choisir de percevoir la totalité du montant et de payer des impôts dessus à la fin de l'année.

Encaisser un chèque plus gros est tentant, mais il est sage d'avoir les impôts retenus sur votre chèque de chômage. Prendre un coup maintenant est mieux que de devoir l'IRS à la fin de l'année. Si vous obtenez un remboursement d'impôt à la fin de l'année au lieu d'être dû, cet argent peut servir à couvrir toutes les factures que vous avez encourues en raison de votre chômage.

Si vous décidez toujours de ne pas avoir de retenue d'impôt sur vos allocations de chômage, assurez-vous de mettre de côté une partie de chaque chèque (disons 10 pour cent) dans un haut rendement, compte rémunéré.

Déclaration de chômage sur 1099-G

Lorsque vous percevez une indemnité de chômage, vous recevrez un 1099-G à la fin de l'année. C'est ainsi que l'IRS garde une trace de tout revenu reçu de sources gouvernementales. Vous êtes tenu de déclarer cela comme un revenu, et ne pas le faire pourrait être l'une des plus grosses erreurs fiscales que vous puissiez commettre.

Si vous ne déclarez pas vos allocations de chômage comme un revenu, il est peu probable que vous vous retrouviez dans une prison fédérale pour fraude fiscale. Mais les frais et pénalités associés au mensonge sur vos impôts sont importants. Et si vous êtes audité (même si toutes vos autres finances sont saines), le processus sera long et potentiellement coûteux. Lorsqu'il s'agit de payer des impôts, l'honnêteté est toujours la meilleure politique.

Il est facile de déclarer les revenus de chômage sur vos impôts. Il y a des lignes sur vos formulaires fiscaux qui sont spécifiquement pour tout revenu 1099-G.

FAQ

Pourquoi ai-je reçu un formulaire 1099-G ?

Vous avez reçu le formulaire 1099-G parce que vous avez reçu des allocations de chômage au cours de l'année. Vous déclarerez les fonds que vous avez reçus sur le formulaire 1099-G.

Comment déclarer ces informations de chômage sur mes impôts sur le revenu ?

Si vous percevez des allocations de chômage, vous recevrez le formulaire 1099-G par la poste. Déclarez votre chômage sur ce formulaire.

Je n'ai jamais reçu le formulaire 1099-G ?

Si vous n'avez jamais reçu le formulaire 1099-G, mais vous avez touché des allocations de chômage pour l'année d'imposition, vous êtes toujours obligé de déclarer vos prestations sur le formulaire 1099-G lorsque vous produisez vos impôts. Ne pas le faire peut entraîner de lourdes pénalités fiscales et des frais. Commandez le formulaire sur le site de l'IRS, remplis-le, et joignez-le à votre déclaration de revenus.

Puis-je obtenir les informations de mon formulaire 1099-G en ligne ?

Le formulaire 1099-G n'est pas disponible en ligne. Vous pouvez commander le formulaire ici.

Puis-je envoyer une demande concernant mon formulaire 1099-G par fax ou par courrier ?

Oui! Vous pouvez envoyer une demande par courrier ou par fax. Cependant, vos informations ne peuvent pas vous être renvoyées par fax pour des raisons de confidentialité, il vous sera donc retourné par courrier.

Pourquoi mon trop-payé, que j'ai remboursé, pas signalé sur mon formulaire 1099-G ?

L'IRS traite les trop-payés séparément de votre déclaration de revenus. Si vous avez fait l'objet d'un trop-payé non frauduleux (en d'autres termes, si le trop-payé n'est pas de votre faute), vous recevrez alors un avis de l'IRS vous indiquant si vous devez ou non rembourser le trop-payé. Si vous avez déjà remboursé votre trop-payé, et vous recevez un avis de l'IRS exigeant le remboursement, vous devez contacter votre bureau local de l'IRS.

Pour plus d'informations sur les allocations chômage, visitez IRS.gov.