La durée moyenne d'emprisonnement pour fraude fiscale en 2022

Ne pas payer d'impôts parce que vous n'y êtes pas obligé (exempté pour quelque raison que ce soit) et ne pas le faire parce que vous ne le voulez pas sont deux choses complètement différentes. Ce dernier pourrait même entraîner des peines de prison pour fraude fiscale.

Dans sa lettre à Jean-Baptiste Le Roy en 1789, Benjamin Franklin a déclaré :

« Notre nouvelle Constitution est maintenant établie et a une apparence qui promet la permanence ; mais dans ce monde rien ne peut être dit comme certain, sauf la mort et les impôts.”

Pourtant, selon le Tax Policy Center, environ 61 % des Américains n'ont payé aucun impôt fédéral sur le revenu en 2020. Comment est-ce possible ? Eh bien, si l'on tient compte de la pandémie, des mesures de relance fédérales, du taux de chômage élevé et des programmes de crédit d'impôt, cela n'est guère surprenant.

Dans de telles circonstances, les exemples d'évasion fiscale deviennent de plus en plus courants. Là encore, toutes les évasions fiscales ne sont pas malveillantes (voire délibéré). Cela améliore-t-il ou aggrave-t-il votre cas ?

Avec toutes ces questions, il peut être judicieux pour vous de comprendre le système fiscal américain et les sanctions auxquelles vous vous exposez si vous vous y opposez.

Qu'est-ce que l'évasion fiscale ?

L'évasion fiscale est un concept qui englobe tout type de sous-paiement ou non-paiement d'impôts dû par un particulier, une société, une fiducie ou une organisation (entité constituée en société).

La chose la plus importante que vous devez comprendre est la différence entre la fraude fiscale et la négligence. Les pénalités pour fraude fiscale dépendent souvent des circonstances. Vous voyez, toutes les fraudes fiscales ne sont pas motivées par une intention malveillante. Parfois, les gens oublient simplement de déclarer leurs impôts ou le font de manière incorrecte.

• La négligence fiscale (une erreur) vous donnera une amende de 20 % collé sur votre compte de taxes.
• La fraude fiscale, en revanche, peut entraîner jusqu'à 75 % de sanctions civiles .

Le plus gros problème ici est que ce n'est pas toujours facile à prouver non plus.

Aussi, vous devez vous rappeler qu'il existe une fraude fiscale civile et une fraude fiscale pénale. Néanmoins, la vérité est que 98 % du temps, l'IRS punit la fraude fiscale par des sanctions civiles, ce qui signifie que vous ne serez probablement jamais confronté à des sanctions pénales pour fraude.

Qu'entend-on par évasion fiscale ?

Voici quelques-uns des exemples les plus courants d'évasion fiscale :

• Masquer des revenus
• Faux revenus
• Gonfler les déductions
• Ne pas déclarer les transactions en espèces
• Masquage d'intérêts
• Attribuer illégalement des revenus

Dans l'un ou l'autre de ces cas, l'évasion fiscale est une infraction grave. Cela fait l'objet d'accusations criminelles et de lourdes peines (même des peines de prison) sont impliquées.

L'évasion fiscale est-elle illégale ?

L'évasion fiscale est toujours illégale et implique des sanctions, des peines d'emprisonnement ou les deux. Rien qu'en 2020, 593 personnes ont été condamnées pour délits fiscaux aux États-Unis. De plus, le criminel le plus notoire de l'histoire de l'Amérique, Al Capone, n'a pas été reconnu coupable de contrebande, de jeu illégal, de meurtre ou d'extorsion. Au lieu de cela, il a été condamné à 11 ans de prison pour évasion fiscale.

En d'autres termes, l'évasion fiscale est un crime , et les pénalités peuvent être assez sévères.

En dehors de cela, la majorité des gens veulent savoir deux choses.

• Combien devront-ils rembourser ?
• Peut-il aller en prison pour fraude fiscale ?

Maintenant que nous savons clairement que c'est illégal, quelle est la peine maximale ? En termes de peine de prison pour fraude fiscale aux États-Unis, vous pouvez purger jusqu'à un an pour chaque année d'impôts que vous n'avez pas déclarés .

Non seulement cela, mais vous pouvez même aller en prison pour avoir aidé quelqu'un d'autre à cacher (échapper) ses impôts. Ce type d'activité frauduleuse peut vous valoir jusqu'à cinq ans de prison. Pourtant, dans la plupart des cas, la peine de prison dépend de la situation actuelle.

Preuve de fraude fiscale

Tout d'abord, il est important que l'IRS puisse prouver la fraude (par opposition à la négligence). Ici, tout est question de preuves. Par exemple, empocher l'argent sans l'inscrire dans vos livres est une preuve d'intention frauduleuse. Il en va de même pour les relevés bancaires qui ne correspondent pas à vos livres.

Une autre chose qui ira contre vous est que, de nos jours, trouver un logiciel d'impôt approprié est plus facile que jamais. Le fait que vous puissiez vous informer, automatiser le processus et minimiser le risque d'erreur soit si simple, mais pas fait, n'aura pas l'air bien.

Combien de temps de prison pouvez-vous écoper ?

Votre peine d'emprisonnement pour évasion fiscale dépendra des circonstances particulières et de la gravité de votre cas. Par exemple :

• Le dépôt d'un rapport frauduleux est passible de 3 ans de prison.
• Déformer ou dissimuler des informations financières entraînera jusqu'à 5 ans de prison.
• Le fait de ne pas produire de déclaration de revenus peut entraîner jusqu'à 1 an de prison (bien que très peu probable).
• Le défaut délibéré de payer les impôts estimés ou de tenir des registres peut entraîner jusqu'à 1 an de prison.
• Le fait de ne pas divulguer des comptes bancaires offshore (volontairement) entraînera jusqu'à 5 ans de prison.

N'oubliez pas que tous les éléments énumérés ci-dessus sont également assortis d'une amende en fonction de la taxe d'origine, des circonstances spécifiques et des preuves accumulées.

En moyenne, les personnes passibles d'une peine de prison pour évasion fiscale écoperont de trois à cinq ans .

L'évasion fiscale est-elle un crime ?

S'il est prouvé que vous êtes quelqu'un qui a délibérément tenté de se soustraire à la taxe imposée ou de la vaincre, vous serez également coupable d'un crime . Ceci est répertorié sous la section 7201 du Code des impôts.

Le fait que l'évasion fiscale soit un crime en col blanc ne la rend pas moins grave.

Une autre chose que vous devez savoir ici est que le non-paiement délibéré des impôts est une infraction fédérale .

Bien que cela puisse sembler grave et que la pénalité fiscale à laquelle vous êtes confronté soit assez lourde, prouver que vous avez commis une erreur de bonne foi peut être la meilleure solution.

Parce que 90 % des Américains ne comprennent pas vraiment la nouvelle réforme de la tranche d'imposition, et jusqu'à 48 % ne savent même pas dans quelle tranche d'imposition ils se trouvaient en 2019, prouver que vous avez fait une erreur n'est peut-être pas aussi difficile.

Qu'est-ce que l'évasion fiscale ?

Qu'est-ce que l'évasion fiscale et en quoi diffère-t-elle de l'évasion fiscale ordinaire ?

Eh bien, contrairement à l'évasion fiscale, qui est un défaut pur et simple de payer les impôts, l'évitement fiscal est une action visant à réduire la responsabilité. En d'autres termes, alors que l'évasion fiscale signifie ne pas payer d'impôts du tout, l'évasion fiscale signifie payer moins que ce que vous devez .

Le plus gros problème qui mérite d'être souligné dans le débat entre l'évasion fiscale et l'évasion fiscale est que l'évasion fiscale peut impliquer vos efforts pour trouver des moyens légaux de réduire vos obligations en tant que contribuable .

Il existe de nombreuses méthodes utilisées pour réduire vos obligations en tant que contribuable, comme les dons de bienfaisance ou l'investissement dans un mécanisme à imposition différée (comme votre compte de retraite individuel).

L'évasion fiscale est-elle légale ?

L'évasion fiscale est, par définition, légale. La forme la plus courante consiste à éviter l'impôt sur les gains en capital sur les actions. Essentiellement, payer des impôts sur les actions ne s'applique que si vous les vendez ou si elles génèrent un gain financier (sous forme de dividendes).

Donc, nous entendons tous parler de ceci et de ce milliardaire qui ne paie pas ses impôts, n'est-ce pas ? Ils se versent généralement de bas salaires tout en amassant une fortune dans d'autres actifs (comme des actions). Ils empruntent ensuite de l'argent sur ces actifs pour financer leur style de vie somptueux. En vendant ces actifs, ils devraient payer des impôts sur les gains en capital, mais de cette façon, ils peuvent contourner la bureaucratie.

La chose la plus importante à souligner est que tout cela, bien que moralement douteux, est tout à fait légal, ce qui est une différence clé lors de la comparaison entre l'évasion fiscale et l'évasion fiscale.

Qu'est-ce qu'une fraude fiscale ?

Qu'en est-il de la fraude fiscale ? Qu'en est-il de la fraude fiscale par rapport à l'évasion fiscale ?

L'explication simplifiée serait de dire que l'évasion fiscale est une forme plus grave de fraude fiscale. Cela signifie que les sanctions sont également plus graves.

La fraude fiscale signifie frapper volontairement une déclaration de revenus dans le but d'éviter de payer votre obligation fiscale. Certaines des formes de fraude fiscale les plus courantes (et les plus connues) sont :

• Utiliser un faux SSN
• Ne pas déclarer de revenus
• Demander des dépenses personnelles en tant que dépenses professionnelles
• Réclamer de fausses déductions

De plus, l'évasion fiscale et la fraude fiscale sont des crimes fédéraux . Ils sont également passibles d'amendes sévères et de prison.

La fraude fiscale est-elle un crime ?

La chose essentielle dont vous devez vous souvenir ici est que faire une erreur ou deux à votre retour ne signifie pas que vous avez commis un crime. L'IRS doit prouver que vous l'avez fait volontairement , et ils doivent le prouver hors de tout doute raisonnable. Ce n'est qu'alors que cela passera sous le coup d'un crime et que vous vous retrouverez dans de véritables ennuis.

Pourtant, une fois que l'évasion fiscale est prouvée au-delà de tout doute raisonnable, l'évasion fiscale est un crime, quel que soit le montant dû.

Est-il illégal de ne pas déclarer ses impôts ?

Qu'en est-il simplement de ne pas déclarer ses impôts ? Est-ce vraiment illégal, et si oui, quelles sont les conséquences potentielles ? Quelle est la pire chose qui puisse arriver ?

Si vous ne produisez pas de déclaration de revenus pendant un an, vous envisagez une pénalité pour défaut de production ou une pénalité pour production tardive (selon votre situation). La pénalité pour cela est d'environ 5 % de l'impôt que vous devez chaque mois, avec une sanction maximale de 25 % . Donc, en termes de pénalités fiscales, plus vous attendez, pire c'est.

Si vous avez fait cette erreur dans le passé, vous vous demandez peut-être s'il existe un moyen pour vous de savoir quelles années vous n'avez pas produit de déclaration de revenus ?

Le moyen le plus simple de comprendre celui-ci est d'utiliser Get Transcript et de demander la transcription de votre compte. De nos jours, vous pouvez obtenir tous vos formulaires fiscaux en ligne.

Le délai de prescription de l'IRS stipule que (dans des circonstances normales) ils ne peuvent pas consulter les déclarations de revenus de plus de six ans . Cependant, si vous n'avez tout simplement pas produit de déclaration, il n'y a pas de limite légale au moment où ils peuvent vous poursuivre. Donc, si vous n'avez pas déposé vos impôts, pour commencer, vous ne pouvez pas vous fier au délai de prescription de l'évasion fiscale.

Déclarer les impôts deux fois

Jusqu'à présent, nous avons discuté des personnes qui ne produisent pas leurs déclarations de revenus et qui ont un petit problème. Certaines de ces personnes ont juste fait une erreur, cela leur a échappé ou sous-estimé les conséquences. Mais qu'arrive-t-il à ceux qui commettent l'erreur inverse ? Y a-t-il une pénalité pour une deuxième déclaration de revenus ?

Ne t'inquiètes pas. Si vous essayez de déposer deux fois, l'IRS rejettera purement et simplement la deuxième déclaration. Vous obtiendrez également un code (généralement 0515 ou IND-515) et une explication. De cette façon, le problème sera facile à diagnostiquer et vous ne subirez pas de pénalité fiscale IRS.

Pour éviter de répéter cette erreur, vous devez programmer vos impôts. Cela peut être quelque peu gênant puisque toutes les taxes ne sont pas dues à la même date. Par exemple, la date d'échéance des taxes foncières varie d'un État à l'autre, tandis que les taxes fédérales sont dues à la même date. Inutile de dire que c'est à ce moment-là que vous ne comptez pas la prolongation du délai fiscal.

Combien de temps faut-il pour enquêter sur l'évasion fiscale ?

Alors, imaginez un scénario dans lequel vous n'avez pas déclaré vos impôts et vous n'avez reçu aucune forme de sanction pour évasion fiscale. Cela ne signifie pas que vous êtes en sécurité ou qu'il ne vous rattrapera pas à l'avenir.

En fait, il faut environ 1 000 à 2 000 heures de travail pour enquêter sur une fraude fiscale . Cela signifie qu'en fonction de la complexité de votre dossier et du nombre de personnes concernées, l'enquête approfondie peut prendre 12 à 24 mois .

La chose la plus importante que vous devez garder à l'esprit est qu'il n'y a pas de limite de temps pour la collecte des impôts. Même si 10 ou 20 ans passent, vous pouvez toujours être accroché. Bien sûr, cela n'est vrai qu'en théorie, car il y a généralement un délai de 10 ans pour percevoir les impôts. En d'autres termes, la pénalité fiscale de l'IRS est inévitable.

Pouvez-vous simplement refuser de payer des impôts ?

Vous avez dû entendre toutes sortes de phrases en ligne, allant de l'idée que l'impôt est un vol légalisé à la comparaison avec l'hommage médiéval. Donc, si vous trouvez ces revendications raisonnables, pouvez-vous carrément refuser de payer des impôts (pour une raison idéologique ou votre révolte personnelle) ?

La réponse à cette question est assez simple :bien qu'il existe une chose telle que la résistance fiscale, vous ne pouvez pas légalement éviter de payer des impôts .

En théorie, vous pourriez éviter la taxe à la consommation en n'achetant pas l'article taxé, mais cela en vaut rarement la peine (d'un point de vue pratique ou politique).

Conclusion

Dans l'ensemble, la peine d'emprisonnement moyenne pour évasion fiscale est de trois à cinq ans . Néanmoins, vous devez garder à l'esprit que dans la plupart des cas, l'évasion fiscale entraînera des sanctions (considérables) au lieu d'une peine de prison. Pour aller en prison, des accusations criminelles doivent être déposées contre vous et, dans la majorité des situations, ce ne sera pas le cas.

De plus, il y a toujours des nuances. Trouver un moyen d'éviter une partie de votre paiement d'impôts de manière légale n'est pas la même chose que de soumettre une fausse déclaration de revenus. Par conséquent, la peine moyenne (ou courante) ne sera pas la même non plus.

N'oubliez pas que faire une erreur honnête n'est pas une fraude, mais cela peut être difficile à prouver. Pourtant, c'est une stratégie de défense valable, même si son succès dépendra de votre capacité à convaincre un juge ou le jury que vous dites la vérité. Dans cette situation, néanmoins, il est toujours préférable d'engager un avocat plutôt que d'essayer de trouver une stratégie de défense par vous-même.

FAQ

Peut-on aller en prison pour ne pas avoir payé d'impôts ?

Si vous produisez votre déclaration et prouvez que vous n'êtes pas en mesure de payer vos impôts, vous ne serez pas mis en prison. Cependant, si votre déclaration est frauduleuse, vous pouvez encourir jusqu'à cinq ans d'emprisonnement. L'évasion fiscale et la fraude fiscale sont à la fois un crime et un crime fédéral.

Pouvez-vous aller en prison pour avoir déposé une demande de célibataire lorsque vous êtes marié?

Être célibataire lorsqu'on est marié est un crime qui peut entraîner jusqu'à trois ans de prison et une amende pouvant aller jusqu'à 250 000 $. En d'autres termes, ce n'est jamais un bon risque. Ne pas se marier ou se marier pour des raisons fiscales est tout autre chose (et tout à fait légal, même si éthiquement douteux).

Peut-on aller en prison pour ne pas avoir déclaré ses impôts ?

Ne pas déclarer ses impôts est une forme d'évasion fiscale et, en tant que tel, peut vous conduire en prison pendant cinq ans. Ne pas produire de déclaration pourrait vous valoir une peine de prison pouvant aller jusqu'à un an pour chaque année que vous n'avez pas produite. Le délai de prescription pour l'IRS ici est de trois ans à compter de la date d'échéance de la déclaration.

Combien de revenus peuvent ne pas être déclarés ?

Si vous avez moins de 65 ans, êtes célibataire et gagnez moins de 12 550 $, vous n'avez généralement pas besoin de produire une déclaration de revenus fédérale. Si vous avez plus de 65 ans, le seuil minimum est de 14 250 $. Les personnes mariées déclarant conjointement (si les deux conjoints ont moins de 65 ans) ont un revenu minimum de 25 100 $.

Que se passe-t-il si vous êtes audité et échouez ?

Dans un scénario où vous êtes audité et que vous échouez, vous serez facturé d'une pénalité pour défaut de paiement. Il s'agit généralement de 0,5 % de votre impôt impayé. Elle s'applique mensuellement jusqu'au paiement intégral de vos impôts. En bref, l'IRS modifie votre déclaration, vous envoie une lettre de 90 jours et, éventuellement, commence à collecter.

Que se passe-t-il si vous faites une erreur dans votre déclaration de revenus ?

Vous devez contacter l'IRS immédiatement. Pour le corriger, vous devez produire une déclaration modifiée. Certaines personnes choisissent de faire produire cette déclaration modifiée par un professionnel (pour éviter une erreur répétée). Le défaut de corriger les erreurs entraînera généralement des pénalités avec intérêts.

Que se passe-t-il si vous ne faites pas vos impôts ?

La réponse la plus simple est que vous ferez face à une pénalité pour production tardive. La sanction est de 5 % par mois, en fonction du montant que vous devez. Pour ceux qui ne peuvent pas effectuer ces paiements immédiatement, l'IRS propose des plans de paiement échelonnés comme alternative.

Que se passe-t-il si vous mentez sur vos impôts ?

Mentir sur votre déclaration de revenus créera le plus souvent une inadéquation qui finira par s'aggraver lors d'une vérification. En d'autres termes, mentir sur votre déclaration de revenus vous fera prendre et auditer. Un audit est assez coûteux en soi (en taxes supplémentaires), c'est pourquoi vous voulez l'éviter chaque fois que vous le pouvez.