Comment déposer une déclaration de revenus modifiée – L'IRS vous doit-il de l'argent ?

Selon l'avis le plus récent de l'IRS, 5 millions de personnes devaient déposer une déclaration de revenus modifiée pour 2014, sur 131 millions de déclarations initiales. Pour 2016, l'IRS a reçu plus de 151 millions de déclarations individuelles. Cela signifie que des déclarations encore plus modifiées suivront au cours des prochaines années.

Vous avez peut-être trouvé, en revenant sur votre déclaration de revenus, qu'il y a des erreurs. Peut-être que vous n'avez pas pris un crédit auquel vous aviez droit. Parfois, les déclarants signalent le mauvais statut de dépôt. Peu importe la raison, une erreur dans votre déclaration de revenus signifie généralement que vous devrez produire une déclaration de revenus modifiée. Une déclaration de revenus modifiée est destinée à vous aider à corriger de telles situations. (Noter, bien que, que l'IRS ne considère pas les erreurs de calcul comme une raison pour produire une déclaration modifiée ; l'ordinateur les attrape généralement.)

Dans cet article, nous expliquerons pourquoi vous devriez vous soucier des déclarations modifiées, certains événements pouvant conduire au dépôt d'une déclaration fiscale rectificative, et un aperçu de la façon de produire une déclaration de revenus modifiée.

Pourquoi est-ce que je me soucie des retours modifiés ?

De nombreux retours modifiés donnent lieu à un remboursement. Le remboursement correspond à la différence entre ce que vous avez réellement reçu et ce que vous auriez dû obtenir si votre déclaration originale avait été déposée correctement. Vous pourriez laisser de l'argent sur la table si vous :

• Préparez vos propres impôts
• Des fiscalistes changés
• Utilisez un « service de préparation d'impôts », ' comme H&R Block, ou
• a eu un changement majeur dans sa vie (tel qu'un changement d'état matrimonial, personnes à charge, ou déménagement)

Inversement, vous pourriez attendre que l'IRS trouve vos erreurs. Dans ce cas, l'IRS pourrait vous dire que vous devez plus que votre déclaration de revenus indiquée. Si ça arrive, il se peut que vous ne disposiez pas de suffisamment de liquidités pour faire face à votre obligation fiscale « soudaine ». Tout cela à partir d'une déclaration que vous avez produite il y a plusieurs années.

La règle générale est que vous pouvez produire des déclarations modifiées jusqu'à 3 ans après la date d'échéance initiale (ou la date de production si la date d'échéance a été prolongée). Pourtant, il peut y avoir des restrictions supplémentaires qui s'appliquent si vous :

• Délais de dépôt ou de paiement antérieurs manqués
• Vous modifiez une déclaration modifiée antérieurement

Par où commencer - Comment savoir si vous devrez peut-être produire une déclaration modifiée

Si vous pensez vouloir modifier une déclaration, ci-dessous sont cinq endroits pour commencer:

1. Changement de statut

Cela peut être:

• PCS ou déménagement de séparation
• Changement de statut de dépôt (comme se marier ou divorcer, avoir un bébé)

2. Erreurs mathématiques

Dans son dernier rapport, l'IRS a signalé plus de 2,1 millions d'erreurs mathématiques pour les déclarations de revenus des particuliers de 2015. Cela représente environ 1,4% des quelque 151 millions de déclarations déposées pour 2016. L'IRS corrigera généralement les erreurs de calcul ou de transposition lors du traitement initial d'une déclaration de revenus déposée en comparant la déclaration aux pièces justificatives. Pourtant, ça ne fait pas de mal de vérifier les erreurs, en particulier sur les choses que l'IRS pourrait ne pas être en mesure de voir, tels que les reçus.

3. Annexe A-Déductions détaillées

Si vous avez récemment acheté ou refinancé une maison, ou vous donnez beaucoup à la charité, il peut être avantageux pour vous de jeter un coup d'œil à votre annexe A pour voir si vous devez modifier votre déclaration. Si vous avez oublié une contribution, ou avez remarqué que vous avez manqué des informations à votre retour, c'est un domaine qui mérite d'être examiné. L'annexe A contient la plupart de vos déductions détaillées. Ceux-ci inclus:

• Dons de bienfaisance
• Intérêts hypothécaires
• Taxes foncières
• Indiquez les impôts sur le revenu ou les ventes (vous choisissez lesquels déduire)
• Déductions diverses.

Une déduction souvent manquée provient de votre relevé hypothécaire de fin d'année (également connu sous le nom de formulaire 1098), où les gens peuvent avoir déduit des intérêts hypothécaires, mais j'ai oublié d'inclure des choses telles que les taxes foncières payées, les intérêts d'une deuxième hypothèque, ou d'autres frais connexes.

4. Annexe D-Gains et pertes en capital

La récolte des impôts semble être un slogan en fin d'année. Pourtant, de nombreuses personnes font des erreurs lors de l'enregistrement de leurs gains en capital sur leur déclaration de revenus. Une erreur courante consiste à indiquer le prix de vente d'un titre, mais en oubliant de noter la base (prix d'achat + commission). Non seulement cela s'applique aux titres tels que les actions et les fonds communs de placement, mais cela s'applique à la vente de votre maison. Lors du calcul de la base de votre maison, n'oubliez pas d'ajouter le coût de :

• Améliorations majeures, systèmes et rénovations. Pensez au remplacement de toiture, climatiseurs, ou rénovation de cuisine. Les grands projets (pas les réparations) augmenteront votre base, diminuant ainsi votre gain imposable.
• Frais de clôture de l'achat de la maison.
• Les commissions immobilières et les frais de clôture doivent être pris en compte lors de la vente. Bien que ceux-ci n'abaissent pas votre base, ils abaissent le prix de vente à des fins fiscales.

De nombreuses familles de militaires louent leur maison lorsqu'elles PCS. Lors de la vente d'un bien locatif, la dépréciation est également un élément à considérer. Je ne saurais trop recommander que vous fassiez préparer vos impôts par un professionnel l'année où vous vendez un bien locatif (avant, réellement). Par ailleurs, si vous envisagez la vente de votre maison/bien locatif, vous devriez vous asseoir avec un planificateur financier à honoraires seulement qui se spécialise dans la planification fiscale pour vous assurer que vous tenez compte de tout.

5. Annexe C-Profit ou Perte d'Entreprise

J'ai un concert à côté, comme un travail de conseil ou de projet? Si tu fais, mais vous n'avez jamais déposé d'annexe C, vous devriez chercher un peu plus loin pour voir ce que vous pouvez déduire. Vous êtes également responsable du paiement des deux côtés de l'impôt sur le travail indépendant (dont la moitié est déductible d'impôt). Si vous avez fait vos propres impôts et produit votre propre annexe C, vous voudrez peut-être vous asseoir avec un agent inscrit ou un CPA pour vous assurer que vous l'avez fait correctement.

Comment produire une déclaration de revenus modifiée

Vous disposez généralement de trois ans pour produire une déclaration de revenus modifiée, datant du moment où vous avez produit la déclaration de revenus qui nécessite une correction. Donc, si vous n'avez pas pris de crédit sur votre dernière déclaration de revenus, vous pouvez produire votre déclaration modifiée et éventuellement obtenir un remboursement d'impôt pour celle-ci. Prendre conscience de, trop, qu'une fois que vous avez produit votre déclaration originale, vous ne pouvez pas en déposer un autre plus précis. Une fois votre retour à l'IRS, vous devez produire une déclaration modifiée pour corriger les erreurs.

Le formulaire approprié pour le dépôt d'une déclaration de revenus modifiée est le 1040X. Vous pouvez généralement trouver ce formulaire à la bibliothèque, bureaux de la ville, ou sur IRS.gov. Vous pouvez également produire une déclaration de revenus modifiée à l'aide d'un logiciel de déclaration de revenus, comme TurboImpôt, Bloc H&R, Loi fiscale, et d'autres.

Pour les déclarations modifiées pour les années d'imposition antérieures à 2010, vous devez envoyer le formulaire; il n'y a pas d'option électronique pour le dépôt. Pourtant, à partir de l'année d'imposition 2010, vous pourrez produire votre déclaration modifiée par voie électronique en utilisant e-file. Cela devrait accélérer le processus de traitement des déclarations modifiées, et vous aider à obtenir l'argent qui vous est dû un peu plus rapidement.

Lorsque l'IRS vous demande de modifier votre déclaration

Parfois, l'IRS vous demandera de modifier votre déclaration de revenus. Cela signifie que l'on soupçonne que tout n'est pas irréprochable. L'IRS vous enverra une lettre - par courrier - avec la demande. Assurez-vous de respecter la demande. Assurez-vous d'inclure une copie de la lettre vous demandant de produire une déclaration modifiée avec vos documents.

Le dépôt d'une déclaration modifiée peut être un moyen de remédier à un problème avec votre déclaration de revenus. En effet, c'est le seul moyen de corriger certaines des erreurs et omissions les plus flagrantes. Assurez-vous de bien classer votre 1040X. Si vous avez des questions, il peut être judicieux de consulter un fiscaliste de confiance qui pourra vous aider à préparer correctement vos documents.

Que faire si vous devez plus d'argent à l'IRS

Vous devez également savoir que si vous devez de l'argent supplémentaire à l'IRS, vous devrez effectuer ce paiement au plus tard le jour de l'impôt dans l'année où vous produisez la déclaration modifiée. Modes de paiement réguliers acceptés par l'IRS, y compris le paiement par carte de crédit, peut être utilisé pour faire face à votre obligation fiscale.

Inclure, avec votre 1040X, les annexes et les formulaires qui contribuent à la raison pour laquelle vous produisez la déclaration modifiée. Cela signifie que vous devez inclure des formulaires W-2 ou 1099 qui ont peut-être été oubliés. Si vous avez fait une erreur en remplissant un formulaire pour un crédit d'impôt, ou en remplissant l'une des annexes, vous devrez également l'inclure, correctement rempli cette fois.

Conclusion

Cet article ne vise pas à remplacer des conseils fiscaux compétents et adaptés à votre situation spécifique. Ce n'est certainement pas une liste exhaustive d'erreurs qui pourraient se trouver dans une déclaration de revenus. Faire vos propres impôts ou vous en tenir à un mauvais préparateur d'impôts pourrait vous faire perdre de l'argent. Encore pire, l'IRS pourrait trouver vos erreurs et vous réclamer la différence (plus les intérêts). Si vous ne savez pas quoi faire, consultez un planificateur financier payant ou un fiscaliste en qui vous pouvez avoir confiance.