Des déductions de dernière minute qui pourraient réduire votre facture fiscale 2017

Pendant que vous travaillez à finaliser votre déclaration de revenus fédérale de 2017, vous recherchez peut-être des déductions de dernière minute pour vous aider à réduire votre impôt à payer. Voici quelques endroits à considérer :

Impôts que vous avez payés

Vous pouvez déduire la plupart des impôts que vous avez payés l'année dernière sur votre déclaration de revenus de 2017. Les principales exceptions sont l'impôt fédéral sur le revenu, Taxes fédérales sur les cotisations d'assurance (ou FICA), et les droits de succession ou de donation. Pour plusieurs personnes, les impôts déductibles les plus courants sont les impôts fonciers personnels, taxes foncières, et les impôts sur le revenu d'État et locaux.

Les taxes foncières comprennent ad valorem taxes payées sur les véhicules, tandis que les taxes foncières incluent les taxes payées sur votre résidence principale. Gardez à l'esprit que les 10 $, 000 limite de déduction annuelle pour les impôts nationaux et locaux est en vigueur pour l'année d'imposition 2018, cela n'a donc pas d'impact sur votre déclaration de revenus 2017.

Si vous vivez dans un État où vous avez la chance de ne pas avoir à produire de déclaration de revenus et que vous détaillez les déductions, alors vous avez droit à une déduction pour les taxes de vente d'État et locales payées au lieu de la déduction d'impôt sur le revenu d'État et locale. (Remarque :même si vous êtes dans un État qui a un impôt sur le revenu, vous pouvez prendre le plus élevé de l'impôt sur le revenu de l'État ou les déductions de la taxe de vente nationale et locale. Une mise en garde :vous ne pouvez pas prendre les deux.)

Cela peut fonctionner de deux manières :si vous avez conservé vos reçus tout au long de l'année, vous pouvez additionner le montant total des taxes de vente que vous avez réellement payé et demander ce montant ou vous pouvez bénéficier d'une « déduction de la taxe de vente générale, " le plus élevé des deux. Les gros dépensiers profitent probablement de l'addition de toutes leurs recettes; mais ceci étant dit, pouvez-vous imaginer additionner toutes les taxes de vente sur vos reçus au cours d'une année donnée ?

Une modification à l'utilisation de la déduction générale de la taxe de vente :vous pouvez également ajouter les taxes de vente payées sur les articles « gros prix » tels qu'un véhicule à moteur, bateau, avion, domicile, ajout à la maison, ou d'importantes rénovations domiciliaires. C'était un petit bonus sympa, puisque la plupart des gens achètent des voitures neuves (au moins neuves pour le contribuable – les voitures d'occasion sont également admissibles) tous les deux ans.
Si vous ne voulez pas additionner tous vos reçus, ensuite, l'IRS autorise ce que l'on appelle la « déduction de la taxe de vente générale ». L'IRS détermine le montant que vous pouvez déduire en fonction de votre niveau de revenu et d'une « habitude de dépense générale, ” établissant le tableau de la taxe de vente facultative de l'État 2017 et le tableau de la taxe de vente locale facultative de 2017.

Vous voudrez discuter avec votre fiscaliste pour savoir s'il est judicieux de prendre la déduction fiscale générale de l'État ou si vous devez trier tous vos reçus et calculer réellement la taxe de vente que vous avez payée.

Intérêts payés

La possibilité de déduire les intérêts dépend du type de paiement d'intérêts que vous avez effectué. Ce que l'IRS considère comme « un intérêt personnel » - par exemple, les intérêts payés sur les cartes de crédit et les prêts automobiles ne sont pas déductibles. Les types de paiements d'intérêts suivants sont généralement déductibles :

Intérêts hypothécaires: Vous pouvez déduire les intérêts payés l'année dernière sur jusqu'à 1 million de dollars de dette hypothécaire sur votre résidence principale et secondaire si vous êtes marié et que vous produisez conjointement ou célibataire sur votre déclaration de revenus de 2017. Pour ceux qui déposent une déclaration de mariage séparément, vous êtes limité à 500 $, 000 de dette hypothécaire. (Notez que ces limites ont changé pour les déclarations de revenus 2018.)

Intérêts payés sur les prêts sur valeur domiciliaire ou les marges de crédit sur valeur domiciliaire jusqu'à 100 $, 000 si vous êtes marié et déposez conjointement ou célibataire est également déductible, tout comme les primes d'assurance hypothécaire, jusqu'au plafond du revenu brut ajustable (AGI). Noter, pour ceux qui déposent un dossier marié séparément, vous êtes limité à 50 $, 000 de dettes provenant de prêts sur valeur domiciliaire ou de marges de crédit sur valeur domiciliaire.

Intérêt de l'investissement : Vous pouvez déduire les intérêts payés l'année dernière sur tout prêt que vous avez contracté pour acheter des placements imposables, généralement jusqu'à concurrence du montant total du revenu net de placement. Cela n'inclut pas les intérêts attribuables à des activités passives ou à des titres générant des revenus exonérés d'impôt. Les intérêts excédentaires payés au-dessus de ce montant peuvent être reportés indéfiniment.

Intérêt des prêts d'études supérieures admissibles : Vous pouvez déduire jusqu'à 2 $, 500 d'intérêts payés l'année dernière sur des prêts contractés pour aider à payer les frais d'études collégiales et d'autres études supérieures. Cette déduction est assujettie à l'AGI et à d'autres limitations.

Frais médicaux engagés

Vous pouvez généralement déduire le montant des frais médicaux et de soins de santé que vous avez payés l'année dernière qui dépasse 7,5% de votre AGI. Un large éventail de dépenses de santé sont éligibles à la déduction, y compris les procédures dentaires non esthétiques, examens de la vue et lunettes, procédures chiropratiques, acupuncture, médicaments sur ordonnance et contraceptifs, et traitement psychiatrique.

Les primes d'assurance-maladie payées avec des dollars après impôt sont également déductibles. Et si vous êtes indépendant, vous pouvez potentiellement déduire le montant total des primes d'assurance que vous avez payées même si vous ne détaillez pas les déductions.

Victimes et vol Pertes subies

Si vous avez subi des dommages, destruction ou perte de biens l'année dernière résultant d'un événement identifiable qui est soudain, inattendu ou inhabituel, vous pouvez déduire ces pertes qui dépassent 10 % de votre AGI. Les pertes subies en raison d'un large éventail d'événements sont admissibles à la déduction, y compris les tempêtes, inondations, tremblements de terre, les feux, Attaques terroristes, vandalisme, accident de voiture, et le vol. Gardez à l'esprit que selon l'IRS, vous ne pouvez pas déduire ces pertes si elles sont couvertes par une assurance, sauf si vous déposez une demande de remboursement et réduisez la perte du montant de ce remboursement.

Notez que des allégements fiscaux spéciaux existent cette année pour les victimes situées dans les principales zones sinistrées touchées par les ouragans Harvey, Irma et Maria. Visitez le site Web de l'IRS pour plus de détails.

Dons de bienfaisance effectués

Vous pouvez déduire les espèces, titres et biens (comme des vêtements et des articles ménagers) que vous avez donnés l'année dernière à des organisations caritatives qualifiées (ou à des organisations 501(c)(3)) sur votre déclaration de revenus fédérale. Vous devez détailler les déductions afin de déduire les contributions caritatives.

Votre déduction pour contribution caritative peut être limitée si votre AGI dépasse certaines limites. La déduction est également généralement limitée à 50 % maximum de votre AGI, avec des limitations de 20 % et 30 % s'appliquant à certains types de dons et à certains types d'organismes de bienfaisance.

[Regardez cette vidéo pour en savoir plus sur les avantages fiscaux des dons de bienfaisance]

Frais divers et autres frais

Finalement, un large éventail de frais et frais divers peuvent être déductibles. Ceux-ci inclus:

• Frais de comptabilité et de préparation d'impôts
• Cotisations syndicales et professionnelles
• Frais d'abonnement aux revues professionnelles
• Frais d'études liés à l'emploi
• Dépenses liées à une recherche d'emploi dans votre profession actuelle
• Frais de gestion et de garde des investissements imposables
• Frais de déménagement si le déménagement doit commencer à travailler dans un nouvel emplacement
• Pertes de jeu dûment justifiées pour compenser le montant total des gains de jeu

Notre avis

La date limite de déclaration de revenus sera arrivée avant que vous ne le sachiez ! L'horloge tourne vers le 17 avril, vous devrez donc agir rapidement afin de réclamer ces déductions. Assurez-vous de parler à un fiscaliste pour obtenir des conseils détaillés dans votre situation spécifique.

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